中小企业发展融资难情况调研报告10篇中小企业发展融资难情况调研报告 市公安局企业服务组关于中小企业融资难问题的调研报告 市公安局企业服务组关于中小企业融资难问题的调研报告 通过在XX振发汽车锻造有限公司下面是小编为大家整理的中小企业发展融资难情况调研报告10篇,供大家参考。
篇一：中小企业发展融资难情况调研报告
安局企业服务组关于中小企业融资难问题的调研报告市公安局企业服务组关于中小企业融资难问题的调研报告
通过在 XX 振发汽车锻造有限公司服务的实践中，结合我市中小企业在发展中普遍面临的融资难实际，对此，我本人在这方面进行了专门、多方调研，特撰写此报告和几点建议。应当说，我市中小企业发展较快，在社会经济发展中发挥着越来越重要的作用，为我市的经济增长做出了重大的贡献。但是大部分企业均属于中小企业，在发展过程中，始终遇到资金不足，融资渠道不 畅 畅问题。如何破解中小 企 企业融资难，成为我市 推 推动经济发展所必须解 决 决的问题。
一、中小 企 企业融资难问题的具体 表 表现 中小企业在发展 过 过程中，融资难问题一 直 直伴随着它，目前我市 中 中小企业普遍反映融资 难 难，尤其是从正规金融 机 机构融资难，出现银行 存 存差大与贷款难并存的 情 情况。中小企业融资难 问 问题主要有如下原因：
企业自身方面的问题 一是企业的管理运营不 够 够规范。中小企业具有 规 规模较小、变化大、风 险 险高、自我约束能力弱 等 等特点，决定了在市场 规 规律作用下最易受到冲 击 击。同时由于管理不规 范 范、内部规章制度不健 全 全、随意性较大、权力 过 过于集中，使中小企业 具 具有很大的不稳定性。
信 信息不透明、信用状况 不 不确定、财务报
表不规 范 范造成了中小企业向银 行 行融资的条件缺失，从 而 而形成了企业贷款难， 银 银行放款难的“两难” 局 局面；二是企业经营状 况 况不够理想。从融资需 求 求角度可以把中小企业 分 分为三种类型，一是效 益 益好的企业，成为各金 融 融机构争夺的客户；二 是 是一些有发展潜力而目 前 前状况一般的企业，可 能 能受到冷落，可能被银 行 行的担保和抵押条件拒 之 之门外；三是效益差的 企 企业，基本无法获得银 行 行贷款。由于二、三类 企 企业占有多数，且中小 企 企业的整体业绩不够理 想 想，难以吸引银行的融 资 资支持。
金融机构方 面 面的问题。近年来，随 着 着中小企业的迅猛发展 ， ，国家对中小企业的重 视 视程度明显提高，各家 银 银行也结合各自具体情 况 况，制定出相应的办法 和 和措施，积极调整信贷 结 结构，加强信贷管理， 尽 尽可能解决企业融资难 问 问题。但在现实的融资 过 过程中，目前依然无法 满 满足中小企业的融资需 要 要。一是银行融资条件 高 高，限制多各家银行出 于 于风险控制的角度，对 中 中小企业实行了较为严 格 格信贷条件，而且银行 对 对一系列企业融资产品 附 附加了许多条件，使融 资 资的现实性操作变得很 困 困难，大多数中小企业 由 由于无法提供有效担保 被 被拒之门外。同时企业 普 普遍贷款数量少、频次 多 多，增加了融资的复杂 性 性，造成银行放贷成本 过 过高；二是银行贷款期 限 限短，用途窄。
目前 ， ，中小企业获得的银行 贷 贷款期限时间较短, 各 各级金融机构对中小企 业 业只开放了短期信贷业 务 务，中长期信贷严重供 给 给不足，而且大部分短 期 期贷款产品只能用于填 补 补流动资金
的缺口而无 法 法进行技术改造和厂房 设 设施建设，这就限制了 中 中小企业的进一步壮大 ； ；三是融资手续复杂， 流 流程长。一方面，目前 信 信用体制尚不健全，各 家 家银行难以了解中小企 业 业的真实信用状况。另 一 一方面，对各家银行而 言 言，为中小企业贷款客 观观上也确实存在着风险 高 高、成本高、工作量大 等 等因素。而银行对于中 小 小企业贷款的审批流程 、 、经办手续并不能因为 金 金额小、期限短而有所 简 简化，从而造成了融资 的 的审查期限较长，不能 及 及时满足中小企业对融 资 资的迫切需求。
利用 资 资本市场直接融资方面 的 的问题。一是利用资本 市 市场进行融资的企业少 。
。利用资本市场进行融 资 资的企业较少。受上市 将 将产生巨额税费、一些 硬 硬性条件难以达到，以 及 及中小企业的一些历史 遗 遗留问题难以解决等诸 多 多因素影响，中小企业 上上市难度较大，致使我 市 市利用资本市场融资的 企 企业不多；二是直接融 资 资渠道缺失。证券市场 是 是市场经济的重要组成 部 部分，是现代企业的孵 化 化器，具有向社会筹资 ， ，促进产权流动，优化 资 资源配置等作用。然而 ， ，目前中小企业难以通 过 过资本市场筹资，与银 行 行信贷相比，资本市场 对 对中小企业的开放程度 更更低，要求更高。证券 市 市场的门槛过高，中小 企 企业望而却步，通过资 本 本市场进行上市融资对 中 中小企业来说是遥不可 及 及。而可为广大中小企 业 业提供融资服务的地方 产 产权交易市场和风险资 本 本市场则尚未成熟,这 类 类小型资本市场的缺失 , ,使中小企业失去了直 接 接融资的主要渠道。全 国 国中小企业股份转让系 统
统 XX 年 9 月 20 日才 成 成立，安徽省股权托管 交 交易中心今年 6月 28 日 日成立，目前还处于试 运 运营准备阶段。
融资 体 体系方面的问题。企业 融 融资有资本市场直接融 资 资、获得风险投资基金 、 、私募、商业信用及向 银 银行贷款等五种方式。
银 银行贷款尽管是中小企 业 业融资的重要渠道，但 实 实际上大部分的中小企 业 业获得银行贷款的难度 较 较大。一方面，中小企 业业与大型企业处在同一 金 金融体系下，各家银行 一 一直把大型企业作为服 务 务的重点，而忽视中小 企 企业信贷业务的开展。
银 银行出于利润最大化的 目 目的，也会倾向于风险 小 小、利润大的大型企业 。
。
二、解决中小企业 融 融资难问题的几点建议
中小企业“融资难” 的 的表现是多方面的，解 决 决这一问题应该多管齐 下 下，内外兼治。为解决 中 中小企业融资难问题， 建 建议如下：
大力培育 中 中小金融机构。当前中 小 小金融机构有着广阔的 发发展前景。中小企业的 融 融资需求在很大程度上 未 未被满足，而国有银行 又 又不愿在一些方面开拓 该 该市场，这就给中小金 融 融机构留下了广阔的发 展 展空间。中小企业在产 权 权关系、内部机制、经 营 营方式等方面与中小金 融 融机构有诸多相似之处 ， ，便于形成融洽的银企 关 关系。一是大力培育小 额 额贷款公司及融资性担 保 保公司的发展，小额贷 款 款公司及融资性担保公 司 司是以服务中小
企业为 主 主的新型金融企业，它 的 的成立可能是解决两类 企 企业的困难，一定程度 上 上缓解了我市中小企业 融 融资难的问题。
因此 ， ，应强化对小额贷款公 司 司及融资性担保公司等 新 新型金融企业的管理， 鼓 鼓励、支持、帮助其加 速 速发展。同时，要积极 引 引导小额贷款公司及融 资 资性担保公司强化市场 营 营销观念，明确将中小 企 企业作为自己的目标市 场 场，根据客户需要，大 力 力服务中小企业融资。
目 目前，我们在公安机关 经 经侦部门了解到，由于 这 这新生事物的初始阶段 ， ，带来的问题很多，有 的 的涉及违法犯罪行为， 因 因此小额贷款公司及融 资 资性担保公司审批工作 暂 暂停。在这一方面，金 融 融、公安等部门应当加 强 强对已有的行业的进行 管 管理和监督，为中小企 业 业发展提供强有力融资 安 安全保障。
鼓励中小 企 企业通过资本市场进行 直 直接融资，用好用足现 行行的优惠政策。中小企 业 业通过资本市场进行直 接 接融资，是企业做大做 强 强、取得产业强势、抢 夺 夺行业制高点、巩固企 业 业优势的有效途径，也 是 是今天资本经济发展所 赋 赋予中小企业发展的机 遇 遇。企业必须立足实际 ， ，放眼长远，进一步强 化 化企业通过上市直接融 资 资，以化解当前中小企 业 业融资难问题。为此， 建建议有关部门要简化程 序 序，提高效率，为企业 改 改制上市提供绿色通道 ， ，为中小企业做好上市 前 前的服务工作。一是制 定 定企业上市培育方案， 分 分类建立拟上市企业资 源 源数据库，对拟上市企 业 业进行分类，形成“培 育 育一批、改制一批、辅 导 导一批、
申报一批、核 准 准发行一批”的上市批 次 次推进格局。二是制定 中中小企业上市扶持措施 。
。在税费优惠、股权转 让 让、产权过户方面采取 优 优惠政策。同时要积极 、 、主动地为企业改制上 市 市排忧解难，提供便捷 、 、高效的服务，可通过 各 各相关部门联席会议的 形 形式在税务、土地、环 保 保等部门提前介入，采 用 用各种切实有效的方式 和 和措施，调动一切资源 ， ，简化程序，提高效率 ， ，为拟上市企业在依法 依 依规的前提下提供便利 。
。
近期，市政府为解 决 决中小企业在发展过程 中 中的融资难问题，相关 部 部门已起草《XX 市支 持 持金融业发展若干政策 规 规定》正在审定中，对 企 企业进入“新三板”、 “ “四板”成功挂牌融资 的 的，市财政给予 100 万 万元的一次性补助，此 政 政策若通过，将给我市 中 中小企业在直接融资方 面 面提供大力的帮助。为 促 促进我市中小企业做大 做 做强，利用资本市场直 接 接融资。全市“新三板 ” ”、“四板”拟挂牌企 业 业筛选和储备工作已全 面 面开展，我们服务组利 用 用这一大好契机，正积 极 极开展证券机构开展与 我我们所服务的企业对接 ， ，力争在这一方面为中 小 小企业在今后发展和融 资 资方面做出一些努力。
增强中小企业的内在 实 实力。一要不断增强自 身 身竞争力，重视自身资 本 本积累，减小对银行贷 款 款的依赖性，将企业赢 利 利的相当部分用于增加 资 资本金，逐步提高企业 资 资本中自有资金的比例 ； ；二要健全财务管理制 度 度，严格按照会计法规 建 建立全
面、准确、真实 的 的财务制度，定期向相 关 关各方提供全面准确的 会 会计信息，增加企业信 息 息的透明度，提高企业 的 的“信用形象”；三要 及 及时还本付息，主动消 除 除金融机构对中小企业 存 存在的误解和偏见，逐 步 步建立和提高金融机构 对 对中小企业的信用记录 ， ，树立守信用、重履约 的 的良好外在形象；四要 保 保持合理的贷款水平， 制 制定有效的应收账款管 理 理制度，加快资金回笼 与 与周转，提高企业资金 管 管理利用水平；五要转 变 变观念、提高管理水平 ， ，主动了解适应金融机 构 构的信贷政策，增强与 金 金融机构的沟通与联系 ， ，实现融资信息的互动 。
。
有关部门搭建融资 平 平台为中小企业做好服 务 务。中小企业的发展离 不 不开政府的支持，建议 政 政府要为中小企业发展 搭 搭建好融资平台，在全 市 市范围内选择发展潜力 大 大，成长性好的中小企 业 业与小额贷款公司和融 资 资担保公司开展“点对 点 点”融资对接，扩大融 资 资范围，促进银企合作 ， ，推荐区内企业与市各 家家银行进行对接，获取 信 信贷资金支持。为进一 步 步优化金融生态环境， 促 促进金融与经济社会各 种 种资源要素融合，增强 金 金融对经济的推动作用 。
。
(五）以多种灵活 方 方式项目为贷款步扩大 金 金融融资产品。一是重 视 视中小企业贷款利息上 浮 浮问题。调整现行对中 小 小企业贷款的政策上浮 3 30%—40%的政策 ， ，让中小企业能享受到 与 与大型重点企业同等的 贷 贷款利息政策，同等的 基 基本标准政策，将是我 市 市占工业半壁江山的中 小 小企业更好更快地良性 发 发展的
平台：二是进一 步 步扩大金融融资渠道。
如 如股权质押、商标质押 、 、项目融资等：三是现 金 金的支付方式。企业通 常 常采取承兑汇票贴现的 方 方式付款，如直接用承 兑 兑汇票支付企业日常成 本 本费用比如水、电、气 及 及有关费等，可切实减 轻 轻企业的费用支出，加 速 速企业的资金周转。
篇二：中小企业发展融资难情况调研报告
开展民营、小微企业融资难问题 的调研报告xx 县坚持以供给侧结构性改革为主线，着力项目聚产业，调结构增效益，经济高增量发展的基础更加巩固。政府出台支持企业技术创新、振兴实体经济等系列文件，体育器材、装备制造等产业集群进一步壮大，大力实施创新、招商选资，力争大力提升全年招商引资总额，实现了经济高质量发展。结合服务地方金融的一些列工作，对开展如何服务民营、小微企业融资开展调研。
一、民营、小微企业融资难的主要原因：
1.企业内部管理机制不健全，融资资讯获取迟缓。小微企业多面临员工素质较低、内部财务管理不规范等问题，缺乏对于国家扶持等各方面政策的关注和获取意识，造成融资渠道单一的局面。除此之外，多数小微企业管理机制、经验相对薄弱，习惯于“家庭管理”的经营模式，对于企业的经营情况停留在“你知我知”的层面却对财务报表等的客观记录较随意，导致企业急需用钱时向金融机构申请融资时提供的材料不能真实反映企业的生产经营和财务状况，难以获取融资。
2.企业安全意识淡薄，轻信民间借贷、套路贷由于小微企业内部管理机制不健全而导致企业缺乏客观、真实的报表，难以向正规金融机构获取融资，部分企业为寻求方便，向身
边亲朋或非正规平台等不需要过多审查的渠道获取融资。这些融资模式看似“便利”，却隐藏着利息高、被套路签订一系列不平等、不透明协议，从而恶性循环，愈发难以从正规渠道取得真正利于企业的融资且负债越来越多。
3.企业抗风险能力较低，无法完全享受融资优惠政策。目前小微企业更新速度快，平均寿命短；多数小微企业内部构成单一，董事会、监事会等形同虚设，无强有力的内设监督部门；企业缺乏合理的发展规划和经营理念，无坚实的风险预判和防范能力；多数企业无实物资产，自身无足值的抵押物，可融资到的金额有限。
4.小微企业通常具有规模小、资源有限、流动资金占比高的特点，导致抗风险能力较差，受外部影响大。尤其是受疫情的影响，导致国内外市场明显下降，一些已经签订的订单也因为疫情的原因而取消，且需要承担退款和储备材料的损失，引发产品库存过剩，存储成本增加的问题。同时，销售门店无法开放，但是店铺租金、贷款利息、员工工资等却仍然需要支付。以上种种原因导致企业总体资金压力过大，引发企业资金短缺。
各金融机构向小微企业提供信用贷款支持及业担保贷款贴息支持力度，为民营和中小企业提供优惠利率、款延期还本付息等延期政策，多数企业已逐步恢复正常经营，但仍有部分企业资金短缺，面临着融资难、 融资贵、融资险等
局面。
二、建议和措施：
1.建议财政局、税务局等有关部门制定完善财税激励机制，采取财政贴息、税收优惠等鼓励政策支持小微、民营企业的高质量发展。同时进一步完善风险补偿机制，发展壮大融资担保机构，建议工信局定期发布按一定标准筛选公布先进制造业企业名录库，引导金融机构精准对接，更高效地为先进制造业企业提供金融服务。
2.加强银政合作，建议充分发挥 xx 县体育器材，鱼粉加工的产业集群效应，托行业优势业务，加快产品创新，政府对优质民营小微企业进行担保，为抵质押方式提供保障和创新服务，解决中小微企业和个体工商户担保问题。
3.加快线上线下的业务整合。延展业务覆盖的范围，实现业务和经营模式的转变，利用线上业务进行推广，推进信贷业务的智能化以及综合化建设，无缝衔接保证客户真实的贷款需求。
4.建立和完善信贷调整标准，合理把控风险，积极应用信息技术，实现信息共享，对过度融资的企业，各金融机构第一时间向人民银行反馈融资信息，及时预警，防止宽松信贷政策下出现各种不良贷款。
篇三：中小企业发展融资难情况调研报告
中小企业融资需求情况的调研报告我县中小企业融资需求情况的调研报告 我县中小企业融资需求情况的调研报告
我县中小企业融资需求情况的调研报告
市中小企业促进局：
根据安中企发〔〕04 号文件安排，我局认真贯彻落实，组织企业积极参与调研，分行业、有重点的圆满完成了此次调研活动，现将此次调研情况汇报总结如下：
一、前言
近几年来，随着我县中小企业的快速发展，中小企业已成为推动我县国民经济发展和实现社会进步的重
要组成力量。中小企业通过自主创新，实现产品的产业化，产品竞争力日益增强，有力地促进了国民经济长期、持续的发展。
二、我县中小融资需求的主要特点
1．资金需求持续性强，频率高。由于目前中小企业技术更新快，产品不断升级换代，中小企业需要持续不投入资金，用于研究开发活动和购置技术含量较高的设备，及时进行技术更新，以保持持续创新的动力和能力。
2．融资需求时效性强。中小企业不具有市场垄断地位,对于市场变化敏感度较高，投资项目有较强的时效性。
3．单次融资量相对较小。尽管中小企业资金需求强烈，需要持续资金支持，但由于企业规模较小，抵押物小，单次需要融资资金额并不太大。
三、我县中小企业融资需求的结论与建议
1、中小企业获得间接融资支持的程度较低
调研中发现，中小企业一方面由于发展时间短、经营风险高、业绩不稳定等原因，大都无法获得银行信用贷款支持，另一方面，由于中小企业用于生产经营有形资产规模相对较少、金额相对较低，资产总体流动高，可用于抵押、质押方式贷款的资产规模较少，无法满足各类金融机构、融资担保机构对于融资安全性的基本要求，从而也无法获得银行等金融机构抵押、质押贷款。
2.对中小企业的投资支持方式有待进一步改善
我县投资方式单一，今后对有自主知识产权、技术含量高、竞争力强、市场前景好的企业给予重点支持。同时运用中介担保服务体系，建立健全对中小企业科学的投资支持方式。
3、“融资瓶颈”普遍困扰中小企业
目前，我县中小企业科研开发严重于依赖自有资金，“融资瓶颈”成为中小企业的普遍困扰，企业贷款门槛高，贷款周期短，这阻碍了中小企业的科学发展和技术进步，从而导致大量的中小企业长期处于高
新技术产业的产业链价值低端，中小企业长期处于高新技术产业产业链中“低附加值制造工厂”的地位。今后，在建立低碳环保的成长型企业的同时，创建一条有层次、有重点的企业融资解决方案势必迫在眉睫。中小企业是信赖于银行的，而银行的融资制度也将关系到一个企业的兴旺发达之路。
篇四：中小企业发展融资难情况调研报告
论文开题报告 经济学 浅谈中小企业融资难问题及对策 经济学 浅谈中小企业融资难问题及对策 一、 选题的背景和意义 我国中小企业在国民经济中的地位 我国中小企业经济发展特点 （1）投资主体和所有制结构日趋多元化，决定了当前中小企业工作要以发展为重点。但是在我国现今段，全国国有企业 2010 实现利润 19870.6 亿元，同比增长 37.9%，五大国有银行 去年全年实现净利润 5446.96 亿元、三大石油巨头利润总和高达 2646.91 亿元，② 500 家民营企业利润总和加起来还没中石油和中移动利润多，国企挤压民营企业发展空间，但民营企业发展地位及其重要。因此，无论从中小企业的经济地位还是社会地位来看，当前，大力扶持中小企业发展应是政府工作的重点。（2）劳动密集度高，两极分化突出，决定了当前中小企业发展重在“二次创业”。我国先阶段中小企业仍以劳动密集型企业为主，就业容量和就业弹性均明显高于大企业。
（3）发展不平衡，优势地区集中，决定了发展当前中小企业要区别一系列特点，先易后难，以点带面。我国资源各地区分布不均，造成经济发展水平不均，按照经济地带划分中小企业数量东部、中部各占全国总量的 42％，西部占 15％；而相应的工业总产值东部占 66％、中部占 26％、西部仅占 8％。③ 因此，我国中小企业发展必须结合自身特点，走特色经济发展道路，先易后难，以点带面。
我国中小企业经营过程中解决融资现状
20 世纪 90 年代以来，中小企业在经济发展中呈现出一些独特功能，如充当国民经济增长引擎、创造就业机会以及优化调整产业结构等等贡献为各界所认可。中小企业发展问题在我国的关注和重视是值得肯定的，但由于意识往往快于现实，独特的体制、机制和政策等因素制约着中小企业发展的步伐，发展中必须
面临着许多自身难以克服的经济、制度以及法律等方面的矛盾和问题。在矛盾与发展中，寻求平衡点，实现各各击破，从主到次，以点带面。在这一系列的难题中，融资问题作为一个首当其冲的世界性的难题，成为举国上下高度关注的一个问题。
资金是企业经济活动的第一推动力更是持续推动力。企业获得稳定的资金来源、及时足额筹集到生产要素组合所需要的资金，都是对经营和发展关键要素。据调查显示，民营企业发展中遇到的最大障碍是融资困境，将近 80%的被调查民营企业法人认为融资问题已成为一般的或主要的制约因素。创业初期更是如此，调查显示 90%以上的初始资金都是来源于主要的业主、创业团队成员及其家庭提供的内源融资，银行贷款和其他金融机构或非金融机构的贷款等外源融资所起的作用很小，这种具有中国特色的创业融资模式与国外有很大差异。据美国全国的数据和州一级有关企业融资的数据都表明，即使对最年轻的公司来说，内部融资也不会超过外部融资。在那些开业不久的中小型企业(历史是 O 到 2 年)，内部融资额的最高限度大约占资金总额的 54%。捷克共和国大约 2/3 的企业在创业时都接受过银行的贷款，国外经验对我国中小企业发展有较大的借鉴作用。
二、研究目标与主要内容（含论文提纲）
我国中小企业在国民经济中具有举足轻重的地位，但其发展中的“位强势弱”特征突出，典型表现为缺少“融资关怀”，融资难已经成为当前我国多数中小企业发展的重要制约因素 一、我国中小企业经济现状 (一)全球中小企业划分标准 （二）我国中小企业划分标准 （三）我国中小企业基本概况 二、我国中小企业融资的现状 （一）中小企业融资方式 （二）我国中小企业融资结构分析 三、美国解决中小企业融资问题的实践经验 （一）设立促进和扶持中小企业发展的专门机构 （二）制定扶持中小企业融资的相关政策
（三）加强对中小企业融资立法 （四）立法鼓励创业投资 （五）建立中小企业信用担保体系 四、 中小企业融资难成因分析 （一）银企之间信息不对称 （二）担保机构与企业之间信息不对称 （三）政府与中小企业之间信息不对称 五、 中小企业破解融资困难的措施 （一）企业加强自身建设 （二）政府在中小企业融资中的职责 （三）银行转变观念，加大完善体制力度，共同解决融资问题 六、 结语
三、拟采取的研究方法、研究手段及技术路线、实验方案等 民营中小企业与相关机构关系图
采用文献研究法 、个案研究法、描述性研究法、调查法等论文研究方法。
四、中外文参考文献 [1] 周 波.从美国经验看我国中小企业融资难问题的解决之道. 中共信阳市委党校,2010年6期. [2] 赖建祥.创新—— 解决中小企业融资难的必由之路.中国建设银行顺德分行,2009年9期. 银行 政府 风险提示 谨慎贷款 担保机构 中小企业 违规操作 法律缺失 惜保 惜贷 转嫁风险 直接融资渠道狭窄
[3] 马 红.集群融资———解决我国中小企业融资难问题的一种新思路.武汉理工大学网络教育学院，2010年5期. [4] 吴丽萍.对于中小企业融资难的金融机制障碍及对策.惠州市投资管理公司,2010年9期. [5] 王蕊.民营中小企业融资难的成因分析与制度环境构建.中南财经政法大学财政税务学院,2010年6期. [6] 王光荣.浅谈破解中小企业融资难.齐商银行临淄支行,2009年27期. [7] 周小茜.中小企业融资难的理论探研——试析我国中小企业融资难的原因[J]. 金融经济,2007年2期. [8] 林轩宇.对中小企业融资难问题的思考——融资难问题的探析[J]. 科技经济市场,2006年11期. [9] 李志宏.民营中小企业融资难的经济学分析[J]. 重庆邮电大学学报(社会科学版),2009年21期. [10] 苑德军 韩宗英.结构创新破解中小企业融资困局[J].银行家,2006年5期. [11] 李志欣.浅析我国中小企业融资难问题.偃师市人民医院,2010年29期. [12] 周莹.浅析我国中小企业融资难现状及改进措施.东北农业大学经济管理学院,2009年21期. [13] 张春姝.试论我国中小企业融资的现状与发展. 辽宁石油化工大学经济管理学院,2009年23期. [14] Hans Degryse.World Bank Group SME Department. CentER, EBC, TILEC, Tilburg University,2009. [15] Peter de Goeij.THE IMPACT OF FIRM AND INDUSTRY CHARACTERISTICS ON SMALL FIRMS’CAPITAL.CentER,TILEC2,Tilburg University,2009. 五、研究的整体方案与工作进度安排（内容、步骤、时间）
主要步骤和时间：
2010年1月5日，选定论文题目。
2010年1月6日—2010年1月15日提出论文的背景意义，撰写完开题报告。
2010年1月16日—2010年1月30日，研读大量文献，了解该问题的研究进程，并撰写文献综述和外文翻译。
2010年2月2日--2010年3月5日期间，了解基本完成论文初稿。
2010年3月6日-2010年4月10日期间，文献综述，外文翻译以及论文初稿进行总结，进行了论文的8次修改，主要有内容方面的加强和丰富，格式的进一步规范，完成最后的定稿。
毕业论文文献综述 经济学 浅谈中小企业融资难问题及对策 经济学 浅谈中小企业融资难问题及对策 我国中小企业发展现状
不少学者统计了大量数据得出我国中小企业的发展现状自改革开放以来,我国中小企业呈蓬勃发展态势。据统计,截至 2010 年 9 月底,全国工商登记企业1030 万户(不含 3130万个体工商户),按现行中小企业划分标准测算,中小企业数量达 1023.1 万户,超过企业总户数的 99%。中小企业产值相当于国内生产总值的60%左右,上缴税额达到国家税收的 50%,更是提供了近 80%的城镇就业岗位。这些数据充分表明,中小企业在我国经济建设中,担当着越来越重要的角色。充分说明研究中小企业融资难问题具有比较深远的意义。
我国中小企业融资难现状
曹菁菁（2009）认为融资困难严重影响中小企业的发展壮大,要解决融资难问题,需要从根本入手,针对原因采取有效应对措施,为中小企业长足发展提供保障。由以上分析可以看出,融资困难主要存在于中小企业外源性融资方面,所以,可以从以下几个方面采取措施,改善中小企业融资状况。汪庆国（2008）认为从企业自身方面造成融资困难的的诸多因素,存在于中小企业自身,比如信用度低、财务制度不规范、抗风险能力差等等。只有改善自身形象、提高自身素质,才能改善中小企业的融资状况。1.强化经营、管理,提高竞争能力要摒弃不科学的家族式经营和作坊式管理,采取科学有效地经营管理模式,走专业化经营道路,并立足长远,注重科学技术、增加产品技术含量和价值含量,从而构建企业核心竞争力,以巩固、增强企业的市场地位。2.采取有效措施,提高抗风险能力中小企业一方面可以从内部着手,优化生产、管理、销售、财务、人事等各个环节,提升企业形象和增强企业凝聚力。另一方面,要注意外部合作,可以和拥有雄厚实力的大企业合作,形成配套协作关系;也可以开展中小企业间的联合,组成联合体,共同抵御市场风险;另外也要注重供应链间的合作,建立起利益共享、风险共担的紧密合作关系,这样各家小企业相加,就如同形成了一个大企业,势必大大提高抗风险能
力。马灿亮（2009）认为 1、外部不经济。中小企业的外部性是指中小企业的经济活动对社会产生的外部影响，也称外在效应或溢出效应。外在效应可分为外部经济（有利影响）和外部不经济（不利影响）。中小企业大多是在国有或乡镇企业改制、民营资本投资基础上发展起来的，绝大部分是靠个人投资完成资本积累的。股权投资者仅限于投资者的紧密层，资产来源多为租赁或划拨，且绝大多数企业处于创业阶段，资本实力相对较弱，财务制度不够健全。上述情况的存在，决定了其内源资本的有限性，企业信用等级偏低，无法达到银行信贷要求，即使达到信贷要求资产也不能作为抵押资产或抵押率极低。周小茜（2009）认为当盈利增长满足不了资金需求时，企业就会面临进一步发展与资金短缺的矛盾。相比于大型企业，关注安全性和流动性的商业银行从规避风险的角度出发，在开展中小企业贷款业务中往往倾向于过于谨慎态度，由此产生了中小企业对经济发展的贡献与其获得金融资源的份额不匹配现象。周保伟（2010）认为中小企业的财务管理不规范目前，我国仍有不少中小企业由于财务报告制度较落后，信息不透明，缺乏审计部门确认的财务报表和良好的经营业绩，因此，增加了银行对这些中小企业财务信息的审查难度，使得银行经营面临的风险较大。薛勇（2004）中小服务结构发展不完善致使担保难、抵押难据调研，企业要进行财产抵押一般要进行多道手续，包括财产评估、登记、保险及公证等程序，这样就需要经过许多部门，并要提供很多资料，因此在手续的办理上就浪费了很多时间，尤其是在信息社会的今天，机会稍纵即逝，这样给中小企业担保融资带来了许多的不便；除此之外，抵押和评估的费用较高，而且银行对企业的贷款抵押率较低，这样就使得中小企业通过抵押得到的贷款额较小。
对策
王振山（2009）认为加强中小企业自身建设中小企业要想解决融资难的问题， 首先要提高自身的经营水平和信誉。1.建立现代企业制度。要想从根本上解决中小企业融资难的问题， 就必须努力建设现代企业制度。要转换经营机制， 建立产权明晰、权责明确、政企分开、管理科学的现代企业管理制度； 要改变家族式管理方式， 引进优秀人才， 提高产品的质量， 增加研发力度， 加强内控，2.建立良好的企业信誉。首先， 要完善财务制度， 保证会计信息的真实性和合法性， 赢得银行和广大投资者的信任； 其次，要遵循诚信原则， 按时还本付
息；再次， 企业要建立可持续发展的经营理念， 规范自己的经营行为。陈志鹃（2006）认为政府要及时转变观念，积极为中小企业解决融资难的问题在支持企业发展的政策方面，我国曾经一度支持大中型企业的发展，忽视对了中小企业的扶持，导致了我国中小企业融资困难，发展缓慢。为此，我国的各级政府要做到以下几个方面，为中小企业提供政策支持。第一，要正确明确中小企业在我国国民经济中的重要地位，加快中小企业的立法工作，从法律的角度规范政府、企业、金融系统的行为。第二，政府要为中小企业制定优惠的利率和税收政策，积极支持中小企业的技术改造和新产品的开发。例如，针对新办的企业，实行免税或者一定额度的低利率贷款等。第三，政府也要积极建立健全中小企业金融支持社会辅助体系，例如，会计事务所、信息咨询、辅导中心、资产评估中心等。同时，政府也要加大力度规范这些中介结构的服务，提高它们的社会信任度，从而保证它们能为中小企业的发展提供高质量的服务，为解决中小企业融资问题奠定一定的基础。《商场现代化》认为建立针对中小企业的政策性银行借鉴这些成功经验，我国也可以建立地方性的中小企业政策性银行，与民营中小金融机构合作，专门扶植我国中小企业的发展。中小企业政策性银行的组织形式可以采用国家参股形式，实行独立核算，自主、保本经营，企业化管理。资金来源于国家财政拨款、向金融机构借款和发行债券。其功能主要是向经营管理水平高、产品有市场、技术设备先进、效益好、有发展前途的中小企业提供政策性贷款。
参考文献 [1] 周 波.从美国经验看我国中小企业融资难问题的解决之道. 中共信阳市委党校,2010年6期. [2] 赖建祥.创新—— 解决中小企业融资难的必由之路.中国建设银行顺德分行,2009年9期. [3] 马 红.集群融资———解决我国中小企业融资难问题的一种新思路.武汉理工大学网络教育学院，2010年5期. [4] 吴丽萍.对于中小企业融资难的金融机制障碍及对策.惠州市投资管理公司,2010年9期. [5] 王蕊.民营中小企业融资难的成因分析与制度环境构建.中南财经政法大学财政税务学院,2010年6期.
[6] 王光荣.浅谈破解中小企业融资难.齐商银行临淄支行,2009年27期. [7] 周小茜...
篇五：中小企业发展融资难情况调研报告
市场中小企业融资难现状调研报告 一、我国中小企业融资现状 (一)融资渠道单一1、过多依赖债务融资。我国虽已构建完整的市场经济体制,但金融市场的开放程度仍然有限，实行严格的金融管制,这种管制包含金融机构主体资格的限制和业务准入的审批,核准制度这种管制在发挥金融风险防范的同时也限制了资本市场的正常发展,日益增长的金融需求和资本供给体制改革的缓慢造成的一个直接后果就是资本供给不足、融资渠道单一。有资料表明：我 荣 国 78%的中小工业企 肇 业的资本来源主要是银 茸 行各类贷款，来源于权 虹 益性投资的比例为 33 彩 %，从权益性投资的构 琴 成来看，近 80%的企 现 业仍以自身的资金积累 赠 为主股东投资和风险投 筛 资分别为 18.1%和 忙 16.7%，使用外商 驱 投资的企业比例为 4. 蔚 9%。
2、贷款集 瞒 中在国有商业银行。我 陷 国中小企业融资中债务 缸 资本主要集中在商业银 寄 行(中国工商银行、建 锈 设银行、中国银行和中 找 国农业银行)，中小企 瘴 业信贷支持机构的缺位 插 和多元化债务融资工具 绚 的缺乏，使中小企业不 萍 能像国有企业和上市公 绚 司那样通过债券市场发 牟 行债券筹集资金。金融 尚 机构缺乏将风险相对较 狠 高信贷资产证券化的工 栗 具，使得中小企业贷款 邦 业务的风险无法分散， 禄 从而限制了其他金融机 栈 构涉足中小企业贷款的 咏 动力，中小企业贷款只 滇 能求助于商业
银行。
( 旅 二)融资成本高昂
婶 1、贷款利率高于市场 壹 平均水平。银行选择向 岛 中小企业发放贷款很少 疫 选用信用贷款的方式， 睦 一般在基准贷款利率基 找 础上上浮一定比例，以 毅 弥补部分贷款风险。自 柜 以来，为了解决经济过 排 快增长和通货膨胀问题 站 ，中国人民银行连续采 蜘 取加息和提高存款准备 择 金率的货币紧缩政策， 哥 使得中小企业的贷款利 运 率水平连续升高，严重 迂 影响了中小企业的经济 蛰 利润。此外，商业银行 袍 常设置补偿性余额、收 服 取违约延期支付费用等 荡 手段来变相提高贷款利 姑 率，相对大企业而言, 救中小企业承担了的这种 橱 歧视性高利率加重了中 喧 小企业的融资成本。
询
2、融资中间费用比 皱 例过高。在资金筹集费 松 用方面，中小企业在贷 迢 款申请环节，都需要进 擅 行固定资产抵押登记、 汰信用评估、进行财务审 猩 计，这些费用的支出一 禹 般具有数额固定的特点 慰 。由于中小企业一般融 囤 资金额较小，这些费用 赛在筹资金额中的比重就 身 会相对较高。在中小企 使 业自身资产不足需引入 绩 外部担保的情况下，考 续 虑到担保支出的影响， 篱筹资费用将进一步升高 魔 。
(三)资本供给结构 怪 的不均衡
1、不同 窑 产业之间的资本供给差 斩 异。在市场竞争中，中 性小企业自身发展会呈现 缨 强者更强，弱者更弱的 迂 格局，那些
技术水平先 交 进，符合市场潮流，管 续 理水平领先的中小企业 赐会在竞争中脱颖而出， 杉 表现出良好的经济效益 胯 和成长性，自然成为资 较 本市场的宠儿。不论是 樟 通过风险投资引入股权 骆资本或者是通过商业银 舜 行引入债务资本都能居 瓷 于主动地位，顺利满足 庶 资本需求，甚至出现资 盯 本供给过剩的局面，但 惜 大多数中小型企业属于 遮 劳动密集型企业，技术 矣 装备水平较低，产品的 痒 核心竞争力不突出，对 答 市场的占有控制力较弱 啸 ，经营风险较大，在资 低 本引入过程中则面临很 患 大的障碍，商业银行对 刻 于此类项目表现出明显 聪 的惜贷倾向，也不为各 呕 种风险资本、私人股权 撑 资本所看好，资本成为 提 此类中小企业生存发展 肛 的一个重要制约因素。
隔
2、地理区域上的 蠢 资本供给差异。除了中 导 小企业之间的资本分配 看 不均外，在中小企业发 义 展和资本获取方面，不 蚕 同地区之间表现出了很 臻 强的差异性，东部沿海 奴 地区尤其是长江三角洲 灶 地区、珠江三角洲地区 迟 由于经济发展水平高、 裕 中小企业活跃、信用体 择 制相对健全、民间资本 遇 充裕等因素，同时这些 筒 地区的中小企业经营管 懊 理水平较高，企业的资 展 本运营意识突出，也容 锈 易获得外部融资机构的 土 支持，所以不论在资本 拘 来源的渠道上，还是在 姨 资本供给总规模上都远 懒 远超过中西部地区的中 陋 小企业。
(四)私募股 阉 权资本的集体错位
牛 1、二级市场溢价引发 税 行业集体中后期投资。
疹 在一个正
常的私募股权 枝 资本市场，在投资方向 掩 上，专业投资机构在投 以 资阶段上应有着相对对 询 立的分工，如投资于项 且 目初创期的天使基金， 文 投资于成长期的风险资 吱 本和投资于发展期或成 歼 熟期的股权资本，为不 鹿 同发展阶段的中小企业 奇 提供相应的资本支持， 赠 这种专业分工是有必要 遇 的。初创期和成长期的 窄 中小企业有着非常高的 榷 破产率，不仅需要投资 端 机构的资本支持，同样 婴 寻求投资人在战略管理 刮 、公司治理、公司业务 解 上的指导。而发展期和 退 成熟期的中小企业在公 催 司运营和治理上已相对 喷 成熟，多在财务上需寻 填 求帮助。但在我国，由 胁 于风险投资机构自身运 宛 营能力、人才构成上的 侯 不足，除少数国际优秀 碎 投资机构外，大多投资 鉴 者都投资于中小企业发 疹 展后期，造成对初创期 弹 和成长期的有效支持不 扫 足。国内投资机构偏向 驮 中后期投资项目的另一 肘 个原因自以来的牛市行 巡 情的诱导，在二级市场 珠 持续走高的引导下，上 趴 市公司首次公开发行的 哎 估值水平应也水涨船高 蚕 ，发行市盈率和市净率 呆 比正常情形下的二级市 博 场还要高。所以众多投 闪 资机构重金投向准备上 弗 市的公司，通过投资公 孺 司上市短期内以获取高 徐 额回报。
2、投资 红 风险回避导致资本扎堆 罐 传统企业。风险投资的 役产生源于对高科技行业 唁 的中小企业孵化，在高 央 科技通过分散投资，获 岿 取超额利润。但在我国 英 ，风险投资机构普遍存 挡在的一个特征就是在传 肛 统行业中的大规模投资 账 ，而立足高
新技术行业 英 的生物医药、微电子、 仪 新材料、电信业等行业 犬由于技术的专业性和投 吊 资管理上的难度，在争 劳 取外部融资时存在一定 挨 的劣势。风险投资作为 豫 普通债务融资和股票发 骡行融资的一种补充，其 恃 对高科技行业的支持作 戌 用并未充分显示出来。
舶 另一个非理性因素就是 拐 扎堆投资，行业内分工 医不明显，除少数优秀投 硅 资机构外，大多数投资 怨 机构没有明确的特定行 斋 业选择，投资方向短期 莆 化严重。
二、我国中小 杂 企业融资现状的政策成 嘱 因 (一)融资促进的制 用 度保障力度较弱 1、中 舀 小企业融资立法保障上 譬 的不足
一是中小企 易 业促进法的实务操作性 屡 不足。到目前为止，我 邪 国关于中小企业发展推 狞 动的立法还处于一个相 纸 对较低的水平。主要的 艇 法律支持为《中小企业 魂 促进法》，该法明确规 碌定了支持中小企业发展 月 的法律精神，具有里程 曳 碑意义，但我们同时应 早 看到该法的象征性意义 遂 大于实际操作意义，对 狡条文的内容和法律精神 蔑 的运用仍需通过深层次 迈 的专业立法来实现。如 舀 在资本市场法制建设方 优 面，目前除了主板市场 轴的法律、法规和政策较 挎 为健全外，创业板市场 叛 、三板市场、运作等层 磅 次的政策规范上，立法 稗 步伐仍相当滞后。中小 蓝 企业立法的不足造成的 噪 一个不良后果就是中小 坪 企业融资运作在没有法 钥 律依据的情况下，资本 轧 供给机构选择较少参与 旅 或回避的做法，使得融 言 资因法制因素而萎缩。
貉
二是中小企业融资 歧 机构运营的法律障碍。
哄 长期以来，由于创业板 糕 市场和三板市场的建设 好 滞后，我国在关于中小 防企业投资机构的立法方 宰 面一直比较慎重。目前 迸 ，只推出了《创业投资 皂 企业管理暂行办法》和 萤 《合伙企业法》等法律 泽法规。整体而言，中小 毖 企业投资机构立法的不 沛 足在一定程度上限制了 博 中小企业投资领域的资 廷 本筹集和投资。其中一 实个突出表现就是信托机 哭 构股权私募业务主体资 逊 格问题。信托机构作为 恋 和银行、证券、保险业 联 并列的一个金融行业， 倚其在资金筹集上采信托 颈 形式，投资周期较长， 永 单位主体资本要求和申 笼 购要求较高，从而吸引 正 了大量高端财富主体的 式闲置资金。该类资金具 阐 有较高的风险承受能力 职 ，追求高回报，风险投 绎 资或股权投资是一种理 严 想的投资方式。但在我 耸国，信托公司的信托计 鲤 划大规模应用于风险投 酗 资的现象却没有出现， 取 主要是信托计划投资企 拒 业在公开上市时面临的 龋股东主体披露问题。按 洱 证监会关于股票发行的 网 政策规定，公司申请股 鞘 票发行必须详尽披露现 施 行股东的实际控制人， 旬按信托计划的信托人和 歹 受益人可能不一致，且 治 来源广泛，披露实际控 浑 制人存在实施难度。所 披 以信托计划参与投资的 欣中小企业在以后的上市 础 融资中将成为核准障碍 郭 ，这种障碍使中小企业 愁 考虑将信托作为资本来 洁 源，也限制了信托投资 镑人对股权类信托的参与 信 积极性。2、政府机构 樟 中专业融资保障机构的 英 缺位
一是政府各部 伐 门中小企业发展机构设 拟 置上的重叠。我国现行 截 政治体制的设置对中小 催 企业融资促进保障程度 抿 有限，国家发展改革委 殖 员会下属的中小企业司 律 是指导中小企业发展的 挣 专业政府机构，而农村 姚 乡镇企业的领导又由农 缎 业部乡镇企业局负责， 客 这种根据农村和城市的 码 二元性质来分别设立中 捂 小企业的领导、规划工 芜 作会因为部门分割和行 劈 政职能的块状划分而降 旁 低中小企业融资促进工 勿 作的整体一致性与协同 供 性。
二是中小企业 具 发展机构的低级别限制 宰 了支持力度。在世界范 豌 围内，中小企业是经济 碍 增长的重要推动力量， 约 但由于其自身规模和获 货 取资本支持能力等限制 诺 ，各国中央政府都设立 客 专门机构和部门通过政 晃 策指定和引导，由政策 祸 性融资机构来支持中小 刑 企业的融资。美国为了 叙 解决中小企业的融资问 旬 题，设立了以中小企业 配 管理局(sba)为核 役 心、中小企业投资公司 兽 和民间风险投资公司为 呈 两翼的完整融资保障体 械系。为中小企业提供权 事 益资本、债务资本、融 巫 资担保等一整套融资服 节 务。政府在中小企业融 淫 资中应发挥重要作用。
噎
(二)多元化融资渠道 檬 设计的缺失 1、商业银 合 行债务融资的供给不足 侥
一是政府的固定利 模 率政策。中小企业资本 员 规模小，盈利状况具有 嘉 一定的不稳定性，抗风 倚 险能力比较低，破产概 凶率较高。根据风险收益 车 匹配原理，商业银行等 魂 金融机构在
发放贷款时 汛 ，相对正常状况时的贷 盔 款，应该上浮一定的利 铭率，以实现风险补偿， 松 由商业银行和中小企业 串 根据企业状况和市场利 辟 率水平协商确定贷款利 技 率的市场行为可以在两 携者之间实现均衡。我国 仰 金融环境的相对不成熟 冰 ，政府对金融市场实现 享 高度管制，利率政策和 佯 水平由政府部门(中国 私 人民银行)确定，中小 知 企业和商业银行协商的 差 空间非常小，如此，政 隐 府利率和市场利率等同 帧 的概率很小，市场利率 樱 下中小企业融资需求和 镣 商业银行愿意提供的水 躬 平相等自然很少出现。
矛 商业银行多数情况下不 内 能在政府利率水平下实 发 现风险补偿，所以，选 独 择不发放贷款自然是其 种 理性选择，中小企业债 学 务融资供给不足的矛盾 罢 便凸现出来。
二是 乾 政策性歧视。中小企业 孰 促进法规定中小企业是 湛 市场经济的重要组成部 岁 分，但实务中商业银行 柴 在针对中小企业的贷款 珍 中公、私的观念影响仍 挑 然存在，大型国有企业 亚 是服务的重点，中小企 庐 业具有一个显著特点， 籍 就是股东多为个人，性 拼 质绝大多数为非公有制 入 经济。商业银行的国有 砚 经济定位与中小企业的 行 这种私有背景的这种观 韵 念冲突，使得非国有中 费 小企业很难获得商业银 过 行的贷款，造成的局面 滤 是大量的国有企业贷款 骤 没法回收，形成呆账、 晃 企业举债无门，白白错 峪 失发展良机。这种所有 纸 制歧视是传统计划经济 龚 体制下国有意识的残留 蜘 ，反映了政策改革不力 归 ，金融行业体制改革亟 略 待深化。商业银行的运 寨 营以客户所有制背景为 晨 导向
不仅限制了中小企 涎 业融资的拓展，也影响 止 了商业银行自身的效率 炙 。
三是商业银行的 脚 大企业战略。我国商业 抱 银行的经营思路中普遍 霜 存在一个误区就是商业 锤 银行的大而全的经营理 彪 念，商业银行以大客户 需 为导向，对国家、地区 泵 大型国有企业和上市公 择 司存贷款业务的争夺激 陀 烈，普遍忽视中小企业 宏 金融业务的开发。由于 权 大企业和大公司本身资 庙 产雄厚，经营稳定，融 邢 资渠道多元化，所以， 爽 商业银行的存贷款业务 闰 对其而言重要性和紧迫 告 性远不像中小企业那样 显 突出。另外一些资本实 钟 力强，盈利能力突出的 晃 地区商业银行纷纷选择 我 区域扩张作为自己的发 叙 展战略，这种跨地区的 煎 市场扩张不仅放大银行 跪 自身的经营风险，同时 有 也失去了拓展本地中小 烘 企业金融服务的良好机 糟 会。对中小企业而言， 雀 则意味着资本供给不足 终 。商业银...
篇六：中小企业发展融资难情况调研报告
就业和扶贫解困工作开展情况汇报按照创业就业和扶贫解困工作座谈会议要求，现将我县工作开展情况汇报如下：
一、创业就业工作开展情况 近年来，县委县政府高度重视创业就业工作，认真贯彻落实省政府出台的《关于进一步做好新形势下就业创业工作的实施意见》和《关于促进大学生创新创业的若干意见》等创业就业相关政策，以发展为第一要务，以富民为第一目标，大力弘扬创业精神，大力发展民营经济，营造最佳创业环境，努力依靠创业激发活力、带动就业、增加收入。
(一)搭建平台，创业就业格局加速形成。围绕现代商贸、电子商务、农业种植等符合我县发展导向的行业领域，充分利用各类园区、专业化市场等适合聚集创业的场所，积极创建创业孵化基地，初步形成了百盟城市广场、白瓜籽大市场、现代农业园区等多个创业基地，吸引了大量个体工商业户和大学生投身创业。目前，我县正积极推进新农大市场“互联网+”产业孵化园建设，通过阿里巴巴农村淘宝、惠丰通村网、电子商务运营服务中心、
县级物流配送中心等项目，建立和完善县、乡、村三级电子商务运营体系，推进创业就业向电子商务领域延伸。
(二)拓宽渠道，创业就业途径不断增多。一是降低创业就业门槛。通过压缩行政审批事项，深化商事制度改革，简化行政审批手续，进一步降低创业准入门槛，推进投资创业便利化，营造有利于创业的良好环境。通过营造内资外资平等的发展环境，鼓励农民、下岗失业人员、大学生等群体自主创业，激发内资创业活力。二是提升创业就业能力。积极开展创业就业实训工作，针对下岗失业人员、被征地农民、大学生等群体的不同特点加强分类指导，完成就业再就业培训 1820 人，创业培训 560 人，农村劳动者劳务输出培训 1259 人，提高了创业就业能力。三是招引项目带动就业。紧紧抓住全省“五大规划”和市委“四大产业区”战略布局，切实加快宝清万里润达粮食仓储及深加工、神华国能宝清煤电化、中庆白瓜籽深加工基地等项目建设进度，通过实施大型项目建设和培育新兴产业，孵化和催生出一批就业岗位，强力吸纳和带动创业就业。其中，万里润达项目一期仓储工程预计年末全部投产，可提供就业岗位 500 人左右，二期深加工项目全
部投产后预计提供就业岗位 1300 人左右，拉动相关配套服务产业就业人数 600 人左右。
(三)金融扶持，创业就业活力不断增强。一是小额贴息贷款支持创业，为 280 余名创业者发放小额担保贷款、妇女创业贷款等创业资金，为下岗失业人员和城镇灵活就业人员发放社保补贴480 余万元。城镇新增就业 3698 人，下岗再就业 3142 人，分别完成全年工作任务的 89%和 86%。二是扶持企业稳定就业，通过为现有企业筹措资金、减免税费的方式帮助煤炭、白瓜籽等企业渡过难关，稳定了大量的就业岗位。五年来，累计为中小企业提供担保贷款 7.62 亿元，有力的支持了我县中小企业在经济困难时期渡过难关，在经济形势向好的时期发展壮大。
(四)示范带动，创业就业典型不断涌现。近年来，我县通过综合运用政策引导、金融扶持等各项措施，积极在大学生、下岗职工、农民等群体中培育创业典型。
二、扶贫解困工作开展情况 **县共有贫困人口 4000 户 8814 人(国标 2030 户 4396 人，省标 1970 户 4418 人),占全县农业人口的 4.03%;贫困村 7 个，
占全县 145 个行政村的 4.83%。截至 2015 年年末，已完成脱贫贫困人口 2219 户 4846 人，实施整村推进贫困村 4 个;2016 年，计划完成脱贫贫困人口 1598 户 3600 人，实施整村推进贫困村 3个;2017 年计划完成脱贫贫困人口 183 户 368 人。
(一)抓统筹、促协调，吹响扶贫工作“冲锋号”。县委、县政府全面落实上级要求，坚持以精准识别、精准对接、精准施策、精准退出为抓手，严格执行建档立卡程序，建立了台账和信息平台，筛查清理不符合条件的贫困人口 4847 人，确定建档立卡贫困人口 8814 人，实现贫困对象有进有出、及时更新、动态管理;制定出台了《全县脱贫攻坚实施方案》，落实完善“四定两不”制度(定户、定人、定时、定责，不脱贫、不脱钩)、制定填写“五清”调查表(致贫原因清，收入来源清，扶贫对策清，脱贫目标清，帮扶责任清)，对全县 4000 户贫困户逐户确定包保责任人、限时对接、明确致贫原因、制定扶贫对策;按照“六个精准，五个一批”和“一村一策，一户一法”的原则，建立完善“1+N”扶贫政策体系，成立产业扶持、转移就业、教育支持、医疗救助、住房安全、社会保障、金融扶持等七个专题推进组，做到分类指
导、精准施策、定向发力，基本完成全年 1598 户 3600 人脱贫任务;及时召开“全县脱贫攻坚精准退出工作启动会”，印发精准脱贫攻坚目标责任考核办法和责任倒查制度，把“扶贫脱困”作为考核全县干部的重要指标，严格要求各乡镇，村“两委”会、驻村工作队和第一书记认真执行退出标准和退出程序，做到各项脱贫指标数据精准，程序完善，预计此项工作于 12 月底前结束。
(二)上项目、扩投入，贫困村屯焕发“新面貌”。县委、县政府本着综合治理、整体推进的原则，谋划了布点、连线、成片的工作思路，突出基础设施建设这一重点，从切实改善贫困地区群众生产生活条件入手，累计投入资金 2178.9 万元，为贫困村新建排水闸 1 座，桥 4 座，抗旱井 19 眼、人畜饮水井 1 眼，果蔬大棚 4 栋 1600 平方米，休闲广场 760 平方米，养羊小区及附属设施 1 个，实施旱改水 1 处，电力改造 1 处，低产田改造 1 处，自来水入户 435 户，新修农田路 97.41 公里，临时涵 111 处，方涵 14 座，排水沟延长米，过水路面 4 处，村内巷道 8.28 公里，安装路灯 28 盏，水处理设备 2 套。同时，积极开展农村小额扶贫保险试点项目，为贫困村建档立卡人口小额保险承保人数 1000
人。
(三)解民困、消民忧，落实惠民政策“暖民心”。县委、县政府心系贫困群众疾苦，积极从解决贫困群众“因病致贫、因病返贫”问题入手，印发《%%%农村贫困人口因病致贫因病返贫调查工作实施方案》，将农村贫困人口新农合报销比例上调 5%;倾力推进教育扶贫脱困，落实各项国家资助政策，全年共资助各级各类学生 6300 多人次，资助金额，为 1400 名贫困大学生办理了生源地助学贷款，贷款金额 1000 余万元;扎实开展泥草危房改造工作，争取国家专项补贴资金 3000 余万元，全年共改造泥草危房 3400 户。
三、存在问题 在创业就业方面：一是全民创业的氛围不浓。创业热情不高、创业渠道不宽、创业技能不足的现象普遍存在，全民创业的环境还需进一步优化。二是高校毕业生逐年增多，部分外出务工者失业返乡，给我县的就业工作带来了较大的压力和困难。
在扶贫解困方面：一是贫困户对脱贫主动参与意识不高，“等靠要”思想严重，依赖性高;二是贫困村产业规模化程度偏
低，带动贫困人口脱贫致富能力偏弱;三是贫困人口多以老弱病残为主要特征，缺乏劳动能力或技能，导致基本生活难以保障，亟需社会保障制度的资助。
四、下步工作打算 在创业就业方面：一方面，要全面推动更高质量的就业。要深入贯彻劳动者自主就业、市场调节就业、政府促进就业方针，统筹解决好毕业大学生、返乡农民工等各类人员的就业问题，积极破解就业结构性矛盾。要加强劳动力市场建设，积极推进健全市场拓展就业、加强培训提升就业，不断开发就业岗位、扩大就业容量。另一方面，要着力推进创业富民。要全面落实以创业促就业的各项扶持政策，千方百计为创业者提供项目开发、开业指导、创业培训、政策咨询、跟踪扶持等“一条龙”服务，鼓励全社会各类人群以创业促就业。
在扶贫解困方面：一是产业发展促增收。以特色产业为重点，按照“一村一品”特色产业品牌，因地制宜、因户施策，积极发展带动贫困户增收的产业项目;二是依托新型农业经营主体带动贫困户脱贫的有效形式，组织和收集有规模的新型主体合作社，
并建立项目库;三是进一步构建大扶贫格局，建立协同机制、推进各行业扶贫责任落实，强化定点驻村帮扶，动员社会力量参与扶贫;四是进一步扩大政策兜底覆盖面，将符合低保、五保等条件的人全部纳入政府保障，做到应保尽保。
发改局关于缓解中小企业融资难融资贵问题的调研报告
企业，特别是中小企业“融资难、融资贵”是一个老生常谈的世界性问题。长期以来，我市企业发展也一直饱受融资难、融资贵问题的制约，针对这一难题，我市开拓思路转方式，拓宽企业融资渠道，大力破解经济发展的“瓶颈”。现将相关情况汇报如下：
一、关于我市在完善担保机制、成立风险补偿基金等方面的情况 (一)主要做法 一是按地区设立担保公司，增强担保覆盖面。为了落实国家建设三级(省、市、县)担保机制的政策，因地制宜，目前 xx 市城区及县域内，都设有担保公司或者办事处，进一步扩大了担保
的覆盖面。二是严格落实风险补偿金制度。根据省财政厅的文件，市财政在风险补偿方面，每年按照一定的比例给各担保公司进行风险补偿，与省财政风险补偿基本一致性。三是设立中小企业专项过桥资金。2016 年为了进一步支持中小企业的发展，市财政拿出设立了中小企业过桥借款专项资金，年化利率约为 12%，大大的降低了中小企业的融资成本，而且确保了企业资金链不出现断裂。
(二)存在的瓶颈及政策建议 存在的瓶颈：我市民营担保公司受逐利性的影响，大部分的担保公司没有把精力集中到为中小企业提供担保服务，仅有的一家国有全资和控投的担保公司——xx 市中小企业信用担保公司承担了政府履行服务中小企业发展的职能。相比省内同类型的担保机构，我市中小企业信用担保公司存在不小的差距：一是担保实力偏弱，目前，市担保公司注册资本 1.31 亿元，是我省规模最小的市级政府性融资担保机构。二是经营业务品种单一，公司业务目前只有融资担保一项，缺乏造血功能，收益少，风险大。三是担保代偿过高，截止今年 7 月，公司代偿余额为 1.57 亿元，
代偿率 5.2%，远超行业平均水平。四是风控管理不严，主要表现在担保项目选择不准，如风险较高的有色冶炼等淘汰落后产能项目;单笔担保资金过大，最高一笔达到，平均担保额为左右，不利于分散风险。
政策建议：一是着力推进政策性信用担保体系发展。对政府出资的政策性担保机构与商业性担保机构要区别对待，突出政策性担保机构的非营利性和政策性属性，明确要求政策性担保机构主要服务于小微企业，降低保费标准，降低反担保要求，鼓励提供无反担保要求的信用担保。通过政策性担保机构的政策性取向示范，带动整个担保行业贯彻国家扶持中小企业的战略意图。二是鼓励担保机构探索多元经营，保障持续发展。高风险、低收益是担保机构的共性，必须增强其造血功能，以收益覆盖风险。通过拉长业务链，在政策允许范围内，争取组建小贷、创投、典当等收益较高的平台，将业务延伸到贷款担保、保函、投资、典当、小贷、发债担保、集合票据等领域，为中小企业提供链条化融资服务。同时，探索多元化的经营模式，逐步开发“担保+过桥”、“担保+典当”、“担保+融资租赁”、“担保+创投”等业务，
以“组合拳”方式破解企业资金瓶颈，提高担保公司收益水平。三是加强风险管控，防范系统风险。要把对担保公司的风险管理摆在首要位置并落到实处。强化内部风控，清理并完善项目评审、风险分级、动态预警、责任追究等制度，形成制度保障。规范业务流程，对担保项目实行“四级评审”、层层把关。建立外部风险分担机制，建立政府、银行、担保机构三家分担风险的机制，解决由担保公司独担风险的问题。
二、我市科技、文化等轻资产型企业融资情况 (一)关于我市科技、文化等轻资产型企业融资方式和渠道 由于科技、文化等轻资产型企业缺乏传统业务需要的抵押担保措施，这使得他们融资难、融资贵的问题尤其突出，目前，我市科技、文化等轻资产型企业普遍缺乏融资渠道，主要依靠政府相关的产业发展引导资金，例如，我市财政每年安排的文化产业发展引导资金扶持我市符合条件的文化产业。
(二)打通融资瓶颈的建议 一是大力引进和发展中小金融机构。积极鼓励中小金融机构为轻资产型企业开展差异化、专业化和个性化融资服务，实现市
场有效细分。
二是改革贷款扶持方式。探索改变施策对象，由支持信用担保机构改为直接引导金融机构，财政资金可设立业务奖励基金，鼓励金融机构扩大对轻资产型企业发放贷款的规模，减少利率上浮。通过政府、金融机构的直接合作，激励金融机构提高服务轻资产型企业的积极性，以增加轻资产型企业的贷款机会，减少轻资产型企业融资的中间环节，降低轻资产型企业的融资成本。
三是大力发展产业投资基金。当前我市正在与国开发展基金、深圳金砖城市财政金融中心对接和洽谈。下一步将重点加强与大型金融机构合作，引进专业团队，探索组建 xx 投资母基金，并在母基金的基础上，设立科技、文化产业等方面的产业投资基金。
四是建立企业征信体系。推进轻资产型企业征信体系建设，彻底改变工商、税务、司法、质监，以及银行等信用信息割据状态，推进信息共享，增强企业经营活动、资产变动等状况的透明度，指导企业建立健全财务等基本制度，减少金融机构与企业间的信息不对称，为轻资产型企业融资创造基本条件。
篇七：中小企业发展融资难情况调研报告
/p>中小企业融资困境及对策研究
摘
要
我国的企业中，有大型的企业、国企、外企、中小企业，而数量最多，占比最大的是中小企业，其在我国经济发展中起着举足轻重的作用，是经济发展的希望，当前国有企业和民营企业之间尚未做到合理竞争，其主要问题在于融资。中小企业想要拿到融资，比大型企业困难很多，如果有一天这两种企业关于融资的问题能找到一个平衡点，使中小企业获得融资不再那么困难，那么中小企业必能被进一步激发潜力，获得更好发展。本文以中小企业面临的融资问题，如不易取得银行贷款、难以取得内部资金用以融资、政府针对中小企业的优惠政策少，由此看出，要想解决融资问题，需要银行、政府、企业自身都做出努力，相信在这三个主体的努力下，中小企业能在解决融资方面有所启发。
关键词：
中小企业；融资；对策研究 Research on financing predicament and countermeasures of small and medium-sized enterprises
Abstract
enterprises of our country,there are large enterprises,state-owned enterprises,foreign enterprises,small and medium-sized enterprises,and the largest number,accounted for the largest is the small and medium-sized enterprises,they plays an important role in the economic development of our country,is the hope of economic development,the current state-owned enterprises and private enterprises have not yet can do the reasonable competition,and its main problem is financing,It is much more difficult for small and medium enterprises to get financing than for large enterprises.If these two enterprises can find a balance point on financing and make it less difficult for small and medium-sized enterprises to get financing ,then small and medium-sized enterprises will be able to further stimulate their potential and achieve better development, Based on the small and medium-sized enterprises financing problem,such as difficult to obtain bank loans,difficult to obtain the internal funds to finance,the few preferential political from government.Thus,to
2
solve the financing problem,require the supports of banks,government and enterprises,believe in the efforts of these three main bodies,small and medium-sized enterprises can get some inspiration in solving the financing problem.
Keywords: Small and medium-sized enterprises; financing;government; financial institution
目 目
录 录 摘
要 ................................................................ 1 Abstract .............................................................. 1 一、绪
论 ............................................................. 3 （一）研究背景及意义 ................................................ 3 （二）文献综述 ...................................................... 3 二、我国中小企业融资概述 .............................................. 4 （一）融资理念 ...................................................... 4 （二）融资的重要性 .................................................. 4 1.对成长阶段的重要性............................................ 4 2.流动资金的需求 ............................................... 5 3.对扩大规模的重要性............................................ 5 （三）中小企业融资现状 .............................................. 5 1.引泉难---银行贷款难：
......................................... 5 2．打井难---内源融资难：
........................................ 5 3．“救助”难---政府扶持难：
..................................... 6 三、中小企业融资环境及问题 ............................................ 6 （一）融资环境的内部原因分析 ........................................ 6 1.中小企业存在过高的经营风险 .................................... 6 2.中小企业财务制度不健全，运作不规范，造成银行与中小企业之间信息不对称，使银行难以控制信贷风险 ...................................... 6 3.中小企业经营规模与融资能力的矛盾 .............................. 7 （二）融资环境的外部原因分析 ........................................ 7 1.金融系统因素 ................................................. 7 2.政府方面的因素 ............................................... 8 四、化解中小企业融资困难的对策 ........................................ 8 （一）政府部门进行有效引导，加速市场与体系规范 ...................... 8 （二）
机构加强协作，开发创新有利于融资的产品 ....................... 9
3
（三）中小企业强化自身，以获得更强的融资实力 ........................ 9 五、结 论 ............................................................ 10 参考文献 ............................................................. 11 致
谢 ................................................ 错误! ! 未定义书签。
一、绪
论
（一）研究背景及意义 中小企业在我国企业数量中占比巨大，达到 90%以上，根据中国中小企业年鉴 2016，我国实有企业 2596 万户，个体工商户 5930 万户，中小企业是数量最大，最具有活力的企业群体。我国 60%的国内生产总值是中小企业贡献的，且中小企业的总纳税额为国家税收总额的 50%。
中小企业数量多，其能提供的工作岗位也就多，我国 80%的就业岗位是中小企业提供的，由此可见，中小企业具有大力推动整个国民经济发展的作用，在促进科技创新与社会和谐等方面也具有不可替代的作用。但是，尽管中小企业有如此重要的作用，但是在其发展的路上也有一只“拦路虎”——融资， 在目前，我国的中小企业还不够有实力与水平，虽然中小企业占我国企业数量90%以上，但融资资源却不到20%，并且2016年的调查报告显示，38.8%急切需要融资的中小企业表示融资需求得不到满足，说明融资难的问题亟待解决，虽然我国拥有强大的竞争力，雄厚的经济实力，但大部分地区还是以中小企业为主，所以这使融资问题更加急迫，因此为中小企业在融资方面产生的原因及面临的困境进行研究，并提出相对应的解决对策，具有很重要的现实意义。
（二）文献综述 国内外对于中小企业融资面临的问题及原因研究较为成熟，学者们从政府、市场以及宏观等方面对中小企业融资困难进行了深刻的探索，Udell 和 Berger（1998）提出金融成长周期理论，认为中小企业规模小，银行无法了解掌握其全面的经营情况，所以为了避免出现风险，银行便减少对中小企业的贷款发放。郭晨（2019）指出我国中小企业的问题还在于资本市场不成熟、不完善，所以导致在资本市场下进行直接融资非常困难。吕逸帆（2018）认为要把政府的合理引导放在首位，重点放在中小企业自身的发展，金融机构的协作为助力，才能有效地解决问题。李玮玮（2015）和冯涛（2010）从商业银行的角度出发，认为商业银行是化解中小企业融资困难的主力军，因为商业银行决策链较短、经营灵活、贴近市场，因而具有在体制方面的优势。丁晓培（2017）阐述目前
4
我国提出的一些政策或者方法，在后续的实践中已经被证明是有效果的，例如把发展目标放到非银行机构上，用以满足融资需要。林嘉（2015）从宏观角度指出融资困难的原因为不完善的体系、不明确的管理职能分配等。
二、我国中小企业融资概述
（一）融资理念 在广义上，“借钱”，自古有之，企业的借钱活动就是融资，融资之后用以企业后续的发展，可用于扩大生产，偿还债务等。
在狭义上，融资是从公司角度考虑自身剩余的资金、现生产经营的状况、以及未来发展需要三个方面出发，在综合考虑要采取何种渠道方法之后，向放贷者或者投资者筹集资金，用来弥补企业资金，使后续生产经营要求得以满足的过程。
无论企业的经营领域及范围是大或小，无论企业主要经营什么，企业存在的目的在于收获最大利益，而管理者在经营企业时的最主要目的在于为股东创造最大的价值。
有人说“企业是最开始时投入的资本金在企图增值的运动中的一个标志”，任何人的企业运作方法，权只当做是手段，其目的不在于拥有这个企业，企业只是一个平台，在这平台上使得财富增加才是真正的目的，要实现这种目的，先要提升收入增长率，再要减少经营成本，成本也包括在筹借资金过程中的花费，这个也要尽量减少。
融资在企业经营运作中占据重要地位，因此企业要最大可能地获取利益，必须也最大可能地降低融资成本，并且选择一条最具作用、本钱最少的融资渠道去收集资金。
（二）融资的重要性 从每个企业成立之初，就最先遇到融资的问题，因为企业要先有一定的注册资金，这些资金有些是自有的，也有部分是通过筹集得来的。再者，融资活动还始终存在在企业的整个发展路线之中，随着企业向前发展，融资活动将愈来愈重要。由此看来，融资必是一个非常重要的因素以用来判断企业能否正常地向前发展，。但是中小企业融资之难，已是“人尽皆知”。中小企业拥有的资金非常紧缺，已接近饥渴的地步。重要性主要体现在以下三点：
1.对成长阶段的重要性 成立公司之后，公司处于起步阶段，需要在市场中依靠产品站稳脚跟，这就需要一定的营销策略和大量的资金付出，可是在这个阶段，公司想要进
5
驻市场而需要的资金远远多于产品销售所获得的的收入，因此成长阶段需要大量资金。
2.流动资金的需求 起先在创建时期的中小企业需要的流动资金还不是很大，但要是进入成长阶段以后，新产品需要导入市场，并且生产的产品数量激增，在市场营销上，激增产品的营销成本也需要极其巨大的资金量。另一角度，流动资金对于在不同地区环境的企业的重要程度也有所不同，如果在对经营有益的环境与地区，如发达地区，能够提供各种不同的资源、全套优质的服务、明确支持的优惠政策，在这种环境下，交易成本的降低也节约了不少的流动资金。要是在较为偏僻、不发达的地区，企业则需要较多的流动成本去维持生产与保证发展。
3.对扩大规模的重要性 由于创新，中小企业得以以高速发展，扩大生产规模，因此也需要能支撑规模性生产的资本，规模性生产包括厂房的扩大，生产设备的改造，配套的人员数量增加，加大研发费用。
（三）中小企业融资现状
1.引泉难---银行贷款难：虽然中小企业较为依赖银行能够给予源源不断的“清泉”，但事实上，只有少数中小企业真的能从银行取得贷款，不管他有多好的项目和发展前景，虽然各地都出台了中小企业贷款信用担保资金，但是中小企业要享受银行的贷款优惠政策的话，需要通过苛刻的资产抵押和自身信用担保方面的审核，所以，需要从银行得到贷款和实际已从银行得到贷款的企业数量相差甚远。
2．打井难---内源融资难：内源融资是指企业将自身经营所获得的资金，或称利润和储蓄再投入到企业之中的过程，内源融资在企业的运作过程中具有不可或缺的作用，中小企业通过这种途径在内部“打井”。中小企业在初创阶段要解决融资困难的问题，基本得先依靠内源融资，因为在初创阶段，企业尚达不到足够的经营规模，产品生产不够成熟，并且市场具有较大风险，因此还不够有实力去高成本地引外源融资，内源融资或可以向关系人借贷，也可以向员工集资，但是员工集资这一办法如果遇到金融危机，中小企业收不到订单，那么产量就会变少，长此以往，不得不面临裁员，到那时，员工自筹便行不通，企业朝不保夕，员工自身岌岌可危，自然也是不愿意拿钱出来救企业，再者，一旦爆发金融危机，那便是全球性的，中小企业自己
6
都难过，能够借贷的关系人自身不保，也自然没有财力去救助别人，所以，要是集资不成，如果这时向关系人借贷的办法也行不通的话，那么中小企业也无力“打井”。
3．“救助”难---政府扶持难：中小企业之所以融资困难也有一部分是政府政策扶持力度不够的原因，因为我国至今还没有完整的关于融资支持的法律出台，也没有像其他国家一样由政府出资扶持中小企业的发展。像韩国，成立中小企业银行来支持中小企业，而在我国，政府的目光和政策依然是大部分偏向于大企业，鲜少关注到中小企业。
三、中小企业融资环境及问题
（一）融资环境的内部原因分析 1.中小企业存在过高的经营风险 一般而言，中小企业的平均寿命只有 6 到 7 年，而大型企业大约有 40年到 50 年，这说明，中小企业因为没有足够大的生产规模，没有足够的资金实力支撑，且没有科学的管理，而导致其对抗风险的能力较差，也因为没有足够平稳经营的能力，所以寿命不长。在中国，人们往往只朝某个赚钱快或者成本少的产品或行业看，便会在短时间内如雨后春笋一般出现生产同一产品的企业，并在有限的市场中争抢资源，甚至恶性竞争，种种行为都会导致中小企业的经营出现危机，如歇业，破产。另一个因素，因为许多中小企业缺少长期的目标和规划，没有明确的方向而盲目发展，则进一步增加了不明确性，也因为这样对比于大企业，银行更不愿意向中小企业发放贷款，企业向民间资金筹资也较为艰难。
2.中小企业财务制度不健全，运作不规范，造...
篇八：中小企业发展融资难情况调研报告
10.08 （上）C h i n a C o l l e c t i v e E c o n o m y集体经济·摘要：中小企业在国民经济发展中起着较为重要的作用，已逐渐成为我国经济发展的重要支柱之一。但目前我国的中小企业面临着融资难的困境，成为我国经济发展的隐忧。文章简单分析了造成我国中小企业融资难的原因，并从理论上提出了解决我国中小企业融资难的建议和思路。关键词：中小企业集合债；集合贷款；信贷资产证券化；信贷工厂近年来，为了支持中小企业发展，我国中央银行先后出台 了一系列 政策措施， 鼓励各商业银行改进对中小企业的金融服务， 对解决中小企业有效贷款需求产生了一定的积极效果。中小企业逐渐摆脱了完全依赖国家投资、 银行贷款的单一局面，逐步建立起了较为独立、渠道多元的融资体系， 为企业灵活运用资金起到了积极的作用， 但同时也存在许多难以解决的问题， 我国的中小企业存在着融资难的问题。一、造成我国中小企业融资难的原因造成我国中小企业融资难的原因有很多，既有企业自身方面的原因：中小企业自由资金不足， 担保和抵押物较少；中小企业规模较小， 技术水平比较落后；中小企业管理部规范， 财务状况缺乏透明度；中小企业融资形式单一，主要是银行融资；中小企业借贷行为存在严重的信息不对称和道德风险导致的中小企业信用状况不佳；中小企业产品往往单一，业绩不稳定，抗风险能力较差。
又有外部融资环境、金融制度和政府方面的原因：我国的资本市场不完善，中小企业直接融资渠道不畅。目前我国已经正式试点创业板市场，但我国创业板市场尚不成熟，存在很多风险和问题，多数中小企业依然不能解决融资问题；缺乏为中小企业服务的金融机构和信用担保机构，同时没有建立完善的社会信用体系，增加了企业的融资成本和银行授信成本，从而造成了我国中小企业融资难的问题；另外，缺乏专门为中小企业服务的金融机构； 在政府支持方面，我国相对于发达国家而言，缺乏相应的扶持制度。二、解决中小企业融资难的对策（一）理论建议解决我国中小企业融资难的问题，企业自身要提高自身素质和信誉度，提高企业经营水平，规范企业财务制度、与大公司建立良好的合作关系， 寻找资金支持等。
我国要加强社会信用体系的建设，设立专门服务与中小企业的中小银行和信用担保机构，建立全社会的信用担保体系对与解决我国的中小企业融资有一定的意义。我国政府要建立完善的中小企业法律法规体系， 健全我国中小企业管理体系，着重加强和扶持中小企业力度。（二）融资新思路1、中小企业集合债券第一，集合债券概念。
中小企业集合债券是通过牵头人组织，以多个中小企业所构成的集合为发债主体，若干个中小企业各自确定债券发行额度，采用集合债券的形式，使用统一的债券名称，形成一个总发行额度而向投资人发行的约定到期还本付息的一种企业债券形式，它是以银行或证券机构作为承销商，需由担保机构担保，评级机构、会计师事务所、律师事务所等中介机构参与的新型企业债券方式。这种“捆绑发债”行为，不仅能解决中小企业的资信评级低， 融资成本高等难题，还开创了中小企业新的融资模式和中长期融资工具，解决了中小企业多年来短贷长用的问题，降低了融资成本。
所以在中国大面积实行中小企业集合债，鼓励中小企业从资金上做长期的规划进行合理的投资建设，是时下解决中小企业各个难题的有效方法。第二， 中小企业集合债的成功案例。目前，我国已经有三只中小企业集合债券成功上市， 包括 2007 年国家开发银行担保发行的 “07 中关村 （5.30、0.11、2.12%）债”、“07 深中小债”和大连市中小企业集合债券。
其中 2007 年末深圳 20 家企业捆绑发行的“07 深中小债”和中关村 4 家企业联合发行的“07 中关村债”两只中小企业集合债均获得 AAA 评级。
国家开发银行担保，加上利率处于当时市场环境下的较高水平，“07 深中小债” 和 “07 中关村债”得到机构投资者的踊跃认购。
说明中小企业集合债为中小企业提供了一种可行的融资方法和手段。第三，集合债发行的优势。首先，集合债的发行， 可以拓宽中小企业的融资渠道， 不再局限于银行贷款和中小板 IPO融资渠道。由于存在信用、规模等约束，单个的中小企业发债根本不太可能，而集合债券运用了信用增级的原理使中小企业发债变得相对容易，可以为一批有发展潜力的中小民营企业提供融资机会，拓展新的融资渠道。
其次，债券融资是综合成本最低的外源融资方式，企业债券发行利率低于同期限商业银行贷款利率，节约了企业财务成本。
与银行贷款相比，比如贷款1 亿元，如果采用债券融资，其资金成本要比同期银行贷款每年节约 35%左右；与股权融资（上市）相比，发行企业债券不会影响到企业所有权结构，不会摊薄每股收益，而且综合成本低于上市。此外债券融资还有“税盾”优势，债券利息可在税前支付计入成本，而且设计灵■韩俊枝我国中小企业融资难的原因及对策研究财税金融103
2010.08 （上）C h i n a C o l l e c t i v e E c o n o m y集体经济·活，符合不同投资项目需求，投资群体广泛，具有明显的广告效应，还可以优化企业财务结构，为企业开拓其他市场化融资方式打下基础。由于中小企业渴望的中长期资金很难从商业银行获得，上市融资门槛相对又高，中小企业集合债券对缓解中小企业资金困难有着非常重要的作用。中小企业集合债券是解决中小企业融资难的一个有效途径。2、集合贷款———中小企业融资新思路第一，当前国际金融危机仍在蔓延和深化，中小企业受到极大冲击，其融资难的问题进一步加深。
创新贷款方式，加快推进集合贷款，是解决当前中小企业融资问题的新思路。中小企业集合贷款， 是指在同一行业、同一领域或同一地域，由一个龙头企业牵头，多个中小企业联合，由担保中心作为中介，采取“统一管理，统一授信，统一和银行谈判”的方式，向银行申请贷款的一种贷款形式。中小企业集合贷款具有广阔的市场前景和强大的生命力。这种融资模式以产业链为纽带，以龙头企业为核心，打通了产业链的上下游企业，带动了全行业的发展，从而促进地区经济的快速增长。
通过政府与担保中心搭建公共服务平台，使银行、担保、企业三方实现共赢。
这种“捆绑贷款”的方式，对支持中小企业的科技创新、产业结构调整和升级，提高中小企业的核心竞争力，推动中小企业的可持续发展，将发挥重要的作用。第二，集合贷款的创新之处。
中小企业集合贷款的创新主要表现在几个方面：从企业角度来看，中小企业集合贷款是由一个龙头企业作为牵头人，由多家中小企业联合起来申请贷款，能有效解决单个中小企业难以从银行获得贷款的困难。同时，中小企业集合贷款融资成本要远低于单个企业从银行贷款的成本。
据测算，通过集合贷款， 中小企业综合利率将从12%-18%降到 8%。此外，中小企业利用财务杠杆的原理进行债务融资不会影响其所有权结构和日常经营管理，拓宽了中小企业的融资渠道。从银行角度来看，一方面，中小企业集合贷款变“零售贷款”为“批发贷款”，降低了贷款信息收集成本，发挥了贷款规模成本和规模收益的优势， 提高了贷款效率，为银行重回中小企业信贷市场找到了利器。另一方面，降低了银行的信贷风险。中小企业集合贷款，使得贷款企业相互关联， 各个企业的决策行为直接相互影响、相互制约，因而，单个企业逃债的概率较小。
此外，中小企业集合贷款重点考察的是整个关联企业的系统性风险，由于系统性风险有很强的发展规律，银行在事前就可以预测与规避，将贷款风险化整为零。从担保机构角度来看，中小企业集合贷款突破了以往单一的担保方式，在具体实践中，可以慢慢探索形成一个环环相扣的担保体系：由符合条件的机构为中小企业集合贷款提供统一担保 （即统一担保人），促进中小企业集合贷款的成功发放；由多家担保机构分别就各自所担保的企业， 向统一担保人承担连带保证责任；各家贷款企业向各自的担保机构提供抵押、质押等反担保措施。
这样，可以最大限度地降低银行的贷款风险。3、中小企业信贷资产证券化2008 年，浙商银行“浙元一期”的推出，为我国中小企业融资提供了一个很好的融资思路———中小企业信贷资产证券化。第一，资产证券化的概念。
资产证券化是指将缺乏流动性，但具有可预测现金收入的资产或资产组合，转化成由资产产生的现金流作担保、 可自由流通的证券，销售给资本市场投资者的一种融资方式。第二，中小企业信贷资产证券化的成功试点。
浙商银行发行的 2008 年“浙元 1期”中小企业信贷资产支持证券，基础资产池全部由该行发放的中小企业贷款构成。浙江省率先试点中小企业信贷资产支持证券，主要目的是借助创新性金融服务产品、 手段来有效扩大银行资金来源，着重解决当前中小企业融资难的问题。第三，信贷资产证券化的好处。
信贷资产证券化对银行和中小企业都有一定的好处，能够实现银行和企业的双赢。对银行来讲，信贷资产证券化的最大作用在于改善了流动性，有利于解决资本金有限带来的信贷紧张问题，而中小企业也将借以获得更多贷款。
同时，商业银行将信贷资产证券化， 可以实现表外处理，起到分散风险的作用，这将会鼓励银行在中小企业贷款上的投入。对企业来讲，中小企业贷款证券化业务为中小企业提供资金，对中小企业的组合信用风险进行管理的功能，从而在总量风险不变的情况下有效满足中小企业个体的融资需求，同时使其与资本市场建立直接联系，增加中小企业的债务融资和外源融资比重。4、商业银行兴办信贷工厂第一，信贷工厂的定义。
“信贷工厂”是以价值最大化为目标，构建专业化的小企业业务经营管理体系，建立专门的业务运作机制， 为客户提供全方位金融服务。实行差别化的风险管理政策，打造“流程银行”，建立标准化的信贷业务流程，提高运作效率，以满足客户融资需求和银行控制风险的双重需要。第二，信贷工厂的成功案例。
我国建设银行已在全行建立了 120 多家“信贷工厂”模式的小企业经营中心，小企业信贷服务效率和水平有了显著提升。除建设银行外，另外四家国有商业银行也在陆续设立信贷专营机构为小企业提供融资服务，中小企业贷款业务占比逐渐提升。我国商业银行设立专门服务于中小企业的信贷机构，为我国的中小企业提供了很好的融资平台，有效地解决了我国中小企业融资难的一个问题。我国政府应该鼓励其他商业银行设立专门为中小企业服务的信贷机构，解决我国中小企业的融资问题。
特别是金融危机以来，我国的中小企业融资面临着严峻的考验，商业银行设立的“信贷工厂”解决了中小企业的燃眉之急。三、总结根据以上分析和总结，造成我国中小企业融资难的原因很多，中小企业应该提高自身的素质，我国政府应该设立信用担保体系，建设和完善我国中小企业融资制度以外，本文提出了有效、可行的中小企业融资方案，即中小企业集合信贷，中小企业集合债券， 中小企业信贷资产证券化、商业银行制定专门为中小企业服务的“信贷工厂”，在一定程度上缓解中小企业融资难的问题。参考文献：1、孔曙东.国外中小企业融资经验及启示[M].中国金融出版社,2007.2、谢小梅.中小企业融资 38 种方式与实操技巧[M].中国纺织出版社,2008.3、陈晓红,陈建中.中小企业融资结构与模式研究[M].哈尔滨工程大学出版社,2007.4、周明义.论融资方式与中小企业成长[J].现代管理科学,2007(3).5、阳振清.对中小企业融资风险的思考[J].经济与管理,2007(10).（作者单位：
北京科技大学经济管理学院）财税金融104
篇九：中小企业发展融资难情况调研报告
文档中国中小企业融资状况调查报告中国中小企业融资状况调查报告 报告方：中国人民银行研究局 执笔人：梁冰中国人民银行针对中小企业融资难问题，在全国东、中、西部选择有代表性的六个城市的 1105 户中小企业进行入户问卷调查。本报告在此次调查的基础上，以大量翔实数据为依据，结合现场访问、座谈获得的信息进行深入分析研究，对中小企业的发展历史、业务状况、财务管理、融资结构，以及金融机构、信用担保机构对中小企业融资服务的整体状况进行较全面的阐述，并提出改善中小企业融资环境的相关政策建议。中小企业融资之难中小企业一般都有自己的核心产品，客户覆盖范围广，且存在一定的市场竞争。中小企业与大客户之间形成了长期稳定合作的关系，中小企业采购及销售程序较规范，以销定产，加强管理，商业信用逐步建立。1.中小企业间货款拖欠现象较为严重，但随着收款方式与付款方式的调整，企业资金管理情况得到一定程度的改善。精品文档精品文档例如：样本企业支付一笔采购货款的平均时间为 37 天，而收回一笔销售货款的平均时间却为 55 天，收回比支付货款的时间多近 20 天。通过企业与大客户和大供应商之间交易情况进行分析，比较企业的应收账款和应付账款情况可以发现，企业平均应收账款比平均应付账款多243 万元，应收账款的平均时间比应付账款的平均时间多近 2 个月（51 天），收回一笔销售款比支付一笔采购款平均多用 12 天，造成企业资金周转困难。在过去五年中，有 58.6％的样本企业出现过货款被拖欠的情况，其中 46％的企业被拖欠的货款收不回来；企业不能如期偿还贷款的首要原因是本企业的销售收入没有如期到账。拖欠货款多发生在本地客户，占比 38.2％，其次是省外内陆地区的客户，占比 26.2％。对于拖欠货款的客户，多数样本企业采取更改交易条件的措施，其中采用最多的措施是增加“定期日结，定期日算”、现货现款、预付货款的比重，减少分期付款、滚动结算方式、先货后款的比重，从而为进一步改善企业资金管理状况奠定了基础。2.中小企业逐渐重视企业信用的培育，同时具有较强法律保护意识。如前所述，如果发生了货款拖欠，除了更改交易条件外，38％的企业选择采取停止与该客户的交易的措施，该客户将失去其信用。另外有 22％的企业选择提起诉讼，提起诉讼的精品文档
精品文档法院大多选择本企业所在的市内法院；1／3 的法院判决由拖欠客户主动执行，近一半的法院判决需要法院强制执行。3.中小企业财务制度不够健全。从 850 户样本企业的财务报表情况来看，有 290 户企业至今还没有编报现金流量表，占样本企业总数的 34％。这些企业大多是私营企业，企业的经营情况被认为是“个人隐私”。4.中小企业投资欲望适中，投资规模逐年增加，资金筹集渠道单一。无论是过去的投资还是新的投资，企业的资金来源主要依靠自筹和银行贷款两种方式，这既说明资本性融资与债务性融资在中小企业融资中的重要性，又说明企业融资渠道过于单一。企业在加强管理，提高自我积累能力的同时，致力于拓宽融资渠道。在新的投资计划中，企业自筹资金比重有所增加，银行贷款所占比重呈下降趋势，股票或债券融资增幅较大；同时，随着企业的规范发展，亲友借款在企业筹资方案中逐渐淡化，企业开始考虑引进外部企业或是自然人作为战略投资者。但是，除银行贷款外，股票等其他融资方式所占筹资比重依然很小，在样本企业的融资结构中仍然是明显的弱项。图 1 中小企业筹资渠道及变化情况精品文档
精品文档5.中小企业的规模扩张普遍伴随着资金紧张的局面，并且受到国家宏观经济金融政策的直接影响。此时的银行信贷支持尤为关键。65.7％样本企业有过资金紧张的情况，其中 53％的企业出现资金紧张的时间在2003 年，27％的企业出现在 2002 年，12％的企业出现在2001 年，8％的企业出现在 2000 年以前。这些企业之所以有一半以上在 2003 年出现资金紧张的局面，微观层面主要是由于企业内部的投资扩张与企业外部的原材料价格上涨以及货款被拖欠等因素所致，而从宏观层面来看，在 2003年中央银行加大货币供应量的调控力度，防止银行信贷规模过度增长的宏观背景下企业的资金链条尤为吃紧。当企业出现资金紧张情况时，样本企业均主要采取向银行借款的方式来缓解资金困难（占比 62％）。如果取得银行贷款较为困难，无法满足中小企业的资金需求，从而形成资金需求缺口，就会使得中小企业融资难问题极为突出和集中。此时，民间借贷成为银行贷款的一种补充机制。调查显示，当资金紧张时，23％的样本企业会采取向内部职工、亲友及其他企业等借款的方式筹集资金。正规金融无法满足中小企业的资金需求，是民间借贷行为始终存在的一个基本原因。金融机构“看客下菜”精品文档
精品文档中小企业与金融机构之间普遍建立起较为稳定的合作关系。随着金融制度改革的深入，金融市场竞争加剧，各商业银行市场份额变化较大。中小企业贷款满意度较高，但商业银行的服务有待于进一步提升，业务有待于进一步拓展。随着股份制商业银行和地方性商业银行不断加强对中小企业的营销服务，拓展市场，市场份额进一步发生变化。37％的样本企业开始到 2 家以上的银行申请贷款。根据向各银行要求资金支持的企业户数及占比进行分析发现，在为中小企业提供服务的市场领域中，股份制商业银行、城市商业银行和农村信用社的市场份额不断增强，与四大国有商业银行平分秋色，各占半壁江山。其中工商银行的市场份额下降最多，为 10 个百分点，而股份制银行和城市商业银行却增加了 8个百分点的市场占有率。图 2 中小企业贷款的金融机构金融机构审批贷款多以企业提供资产抵押、特别是不动产抵押为首要条件，但审批条件逐步趋于多元化。中小企业的贷款申请得到批准，最主要的原因是提供了资产（不动产）抵押，占比42％；其次是因为提供了有效担保，占比24％，其中企业担保占 18％，担保公司担保占6％；由于企业信誉良好、产品市场前景好等原因获得贷款占比 30％。这说明银行对中小企业贷款，仍以不动产抵押融资方式为主，但在担精品文档
精品文档保贷款和信用贷款方面也有了较多的尝试。分析贷款被否决的原因，同样也可以得到以上的结论。在申请贷款被否决的主要原因中，最主要的原因是没有提供资产抵押（占比 27％），其次是由于企业的融资规模过大，再次是没有提供担保以及银行对企业所处的行业现状不满意，上述这四大原因基本各占 1／4。图 3 中小企业贷款申请被否决的原因企业所获贷款占抵押资产净值的比重约为 55％。商业银行普遍重视贷后管理，贷款偿还情况良好。金融机构应进一步督促中小企业加强资金与财务管理。在不能偿还贷款的原因中，由于企业间相互拖欠造成的占比 40％，原材料涨价、成本增加以及管理不善、管理费用上升造成的占比 30％。信用担保的尴尬1.担保机构在企业融资中发挥的作用十分有限。截至 2003 年 9 月末，五个样板地区平均有 76％的样本企业至今没有和任何担保机构建立过信用担保关系；而在获得信用担保的样本企业中，担保贷款余额仅占到全部贷款余额的 6％，担保机构基本上没有发挥实质性作用。其原因如下：精品文档
精品文档（1）各地信用担保机构的建立及业务开展情况不均衡。在北京，信用担保机构较多，服务较好，有 92％的中小企业，特别是高科技中小企业都与信用担保机构建立了良好的合作关系；而在西安等其他四个样板地区，信用担保机构，特别是专为中小企业服务的政策性担保机构的发展还处于起步阶段，担保手续繁琐，反担保措施并不比银行的贷款条件优惠、灵活，企业还要额外增加担保费的负担，因此在这些地区 80％—90％的中小企业都未曾向信用担保机构提出过申请。（2）信用担保机构缺乏统一的市场准入管理，对于专为中小企业服务的政策性担保机构的市场定位、功能职责等认识不清。在东莞、温州、台州等地商业性担保机构成立较多，其以盈利为目的，担保费率过高，令中小企业望而却步。（3）东莞、温州、台州等地民间资金相对富裕，民间融资手续简便、利率相对较低，也在一定程度上冲击了信用担保市场的发展。（4）政策性信用担保机构的服务意识和市场营销有待加强。在与担保机构建立关系的样本企业中，企业主动寻找、联络担保机构的占 63％，通过地方政府牵线搭桥等方式的占29％，而通过担保机构的主动宣传和营销建立关系的仅占8％。2.担保贷款的满意度较高，但企业获得信用担保的条件精品文档
精品文档较为严格，与银行贷款条件基本相当。按信用担保的金额计，中小企业获得信用担保的满意度为 92.6％；企业获得担保的主要原因是由于企业自身具有较高的反担保能力，并多以资产抵质押、个人连带责任保证和第三方责任保证作为反担保措施。图 4 中小企业获得信用担保的条件3.中介服务机构应简化办事程序、提高服务效率。调查显示，自企业提出担保申请到获得审批，一般需要2 个月的时间，62％的样本企业认为中介机构提供的服务，例如抵质押手续等比较繁琐，延长了担保审批的时间。4.担保收费基本合理，保后管理比较认真，代偿率较低。在样本企业获得的信用担保中，平均评审费率 0.6％，平均担保费率 1.94％，总计费率 2.53％，在国家财政部规定的当期贷款利率的 50％以内。大多数的保后管理都由担保机构与放贷银行共同进行，保后管理的主要措施是企业报送财务报表以及到企业走访。2.3％的样本企业发生过担保代偿，而发生代偿的主要原因是本企业销售收入无法如期到账。该怎么输送“粮草”相对于大企业，中小企业更具有灵活性和进取心，是创新的源泉，在经济中更具竞争性。只有保护竞争，才能保持精品文档
精品文档资本的高效率，才能鼓励创新；只有全社会共同努力，才能真正改善中小企业融资环境，促进中小企业的蓬勃发展。1.政府的职责不是创造财富，而是集中稀缺的公共资源，加强公共基础设施建设，营造一个有利于改善中小企业融资状况、提高中小企业竞争力的大环境。（1）建立与完善有利于中小企业融资和发展的法律法规体系和司法环境。A.目前只有一部有关中小企业的全国性法规《中小企业促进法》，还没有出台相应的实施细则，这种法律框架不能根本解决中小企业整体重要性与个体弱势的矛盾。建议全国人大成立中小企业委员会，专门负责有关中小企业的配套法规体系的建设。B.构筑适应市场经济发展的担保交易法律制度。修改完善《担保法》，引入动产抵押担保制度，扩大动产担保物范围，允许应收账款和存货作为担保物，允许在普通债权上设立担保，引入浮动担保制度，增强中小企业融资能力。建立全国统一的公示性动产担保权登记制度，低成本、高效率地保护动产担保权人以及信贷交易各方的利益，增强信贷人放贷积极性，促进中小企业融资健康有序地进行。C.重新审视、检讨不利于中小企业融资发展、不符合市场经济原则的法律法规，其中包括关于高利贷的界定等有碍于商业银行自主确定贷款利率的规定等，通过修改、修订及精品文档
精品文档撤销加以完善；进一步完善会计、统计及税收制度，使之健全、连续、稳定而透明，并且有利于促进融资工具的创新；培育值得信赖的外部独立审计中介服务体系。（2）加强社会征信系统建设，建立一套有别于大中企业的中小企业信贷登记咨询系统，建立个人消费信用信息系统，实现信用信息共享。据世界银行专家的有关研究认为，良好的社会征信系统能促使贷款成本降低二十个百分点。（3）建议成立专门服务于中小企业的部级单位，在各地设立分支机构，相对独立于政府，有效行使其权限，并授权其监督其他政府部门对中小企业的支持。（4）健全中小企业商业服务体系，为中小企业的市场定位、产品选择、管理咨询、财务分析、融资需求、人员流动等提供全方位的商业化服务；改革政府采购制度，出台政府采购向中小企业倾斜的实施细则，促进中小企业发展。2.进一步开放金融市场，改革银行组织结构，加速利率市场化改革，强化银行业竞争，促使大银行逐步关注中小企业，为中小企业提供服务。（1）建立有利于中小企业融资发展的金融监管框架。了解掌握中小企业贷款的特点，建立中小企业贷款监管体系，增设中小企业监管部门，实行不同于大企业金融业务的精品文档
精品文档监管；在合法与合理的范围内鼓励商业银行调整战略，根据自己的核心竞争力积极开展中小企业融资业务，增加中小企业融资服务。（2）完善商业银行、特别是四大国有商业银行的组织结构，改变目前以行政区域划分总分行关系的组织模式，以价值链为核心，按不同客户对象进行划分，建立专门的中小企业贷款机构，实现银行结构扁平化，使商业银行的服务更加贴近中小企业。（3）成立专门服务于中小企业融资的小额信贷机构，打破四大国有商业银行垄断的银行业格局，促使股份制商业银行以及城市商业银行等中小银行调整市场定位，增加金融市场的竞争压力，强化金融机构向中小企业提供服务的能力，促进中小企业金融服务的改善。（4）建立银企之间稳定的合作关系，实现金融机构信息共享，较好地解决金融机构与中小企业之间的信息不对称问题，对企业实行较好的监控。（5）根据中小企业的特点建立专门的中小企业信用评分系统，广泛收集企业各类信息，定量分析和定性分析相结合，综合全面地评估中小企业的信用状况。精品文档
精品文档3.构建以中小企业政策性银行为核心，包括政策性担保机构、风险投资基金和证券市场在内的中小企业政策性金融体系。（1）成立中小企业政策性银行，在完成政府任务和目标的前提下，保证资产的流动性、安全性和效益性最大化。政策性银行的稳健发展是有效实现为中小企业提供融资服务这一目的的前提条件。（2）加快关于中小企业信用担保机构的立法进程，认定信用担保机构的性质，确定信用担保机构的...
篇十：中小企业发展融资难情况调研报告
小企业融资状况调查报告一、 当前 xxxx 中小企业发展及融资状况
(一) 中小企业发展状况
近年来， xxxx 县全面落实科学发展观， 努力克服影响发展的各种困难， 坚持把各项工作往深里抓、 往实里做， 有效推进了中小企业快速健康发展。
2011 年， 全县中小企业实现营业收入 661. 6 亿元， 同比增长 22. 2%; 实现增加值 154. 5 亿元， 同比增长 21. 6%; 上缴税金 20. 7 亿元， 同比增长 42. 3%;完成固定资产投资 94. 4 亿元， 同比增长 22. 6%。
截至目前中小企业已发展到 2641 户， 从业人员达7. 78 万人。
(二) 中小企业融资状况
自 2011 年初以来， 各金融机构继续加强对中小企业的金融支持， 全县中小企业融资占比持续上升。
据统计， 截至 2012 年 3 月末， 全县中小企业贷款余额 30. 5 亿元， 占全县贷款总量的 70%， 同比提高了 12 个百分点。
采取的措施主要有：
一是摸清全县优质中小企业的底子， 作为金融机构信贷工作支持的重点。
县人民银行与经信等部门联合， 筛选了以山东利发煤业集团公司、 xxxx 县春蕾贸易有限公司、 山东容商实业发展集团公司等 55 户中小民营企业作为金融部门信贷工作支持的重点。二是加强银企对接合作。
通过举办大型银企对接会、 项目推介会等形式， 有效缓解企业融资难问题。为进一步提高银企项目对接效率， 实现企业信贷需求信息全覆盖， 推动政府以官方网站为载体， 开辟了银企网上对接平台， 建立了银企对接长效机制。
截至目前， 辖区全部 8 家银行业机构相关信息、150 个中小企业重点项目的信贷需求情况已公布在政府网站上。
三是引导银行创新服务手段。
目前，全县各金融机构均建立了中小企业金融服务中心， 对授信、 贷款、 贸易融资、 票据承兑、 贴现、 等融资业务实行“一站式” 办理， 缩短受理时间。
工行推出了“网贷通” 业务， 建行推出了助保金贷款业务， 中行推出了“煤贷通宝” 煤炭质押融资产品。
一年来中行向中小企业累计办理“煤贷通宝”质押融资 1. 8 亿元。
农信社在辖内积极探索开展了信用联盟贷款方式， 先后组建了 xxxx 县龙腾船舶业商户信用联盟、 赵庙乡中小企业信用联盟和付村镇中小企业信用联明。
目前对中小企业授信额达1. 5 亿元， 已用信 1. 3 亿元。
四是充分利用保理、 国内贸易融资、 应收账款托管及动产质押等多渠道融资方式支持中小企业发展。
2011 年为新能源企业—山东润峰集团有限公司发放股权收益权理财
产品 2 亿元， 该笔理财产品为山东省第一单成功运作的股权收益权类理财产品。
二、 中小企业融资特点
(一) 银行贷款仍是企业融通资金的主要渠道， 但各项成本偏高。
被调查的 20 户企业中仅有 6 户未取得银行贷款， 70%的企业通过银行贷款获得了资金。
在出现融资需求的时候， 80%的企业表示会首先考虑向银行申请贷款以解决问题。
但企业普遍认为当前银行贷款成本偏高。
据调查， 多家金融机构对企业的贷款利率较基准利率上浮 30%-40%， 如农行对中小企业的贷款利率为基准利率上浮 40%， 农村信用社利率一般较基准利率上浮 100%。
75%的企业认为偏高的贷款利率给企业带来了一定财务负担。
此外， 除了传统的利息支出外， 个别企业反映， 部分银行在发放贷款时， 还会收取和贷款相关的各种服务费， 如“财务顾问费”、“财务咨询费” 或“账户管理费” 等项目。
而这些支出进一步增加了企业的贷款成本。
(二) 流动资金贷款易满足， 项目贷款规模较小。
调查显示， 中小企业银行贷款中， 流动资金贷款约占贷款总额的 80%， 用于企业购买原材料等日常流动性资金需求。
65%的企业表示， 向银行申请贷款时， 流动资金类贷款比较容易， 资金满足度高， 而想要获得项目贷款的难度较大。
能够获得中长期贷款的多为规模大、 实力强、 经营状况良好的企业， 如山东润峰集团有限公司。
近年来， 由于原材料和劳动力价格不断上涨使得企业资金占用量增加、 流动性资金需求强烈， 流动性贷款占比大虽然较为符合这一现实情况， 但难以获得项目贷款制约了企业进行设备引进和厂房扩建， 进而难以实现扩大再生产。
(三) 中小企业贷款难问题突出。
大部分中小企业都有融资需求， 但满足度较低。
据统计， 全县中小企业与金融机构有贷款关系的有 530 户， 仅占中小企业总户数的 20%， 这说明有 80%的企业未得到金融部门的信贷支持， 中小企业“贷款难” 问题仍然存在。
贷款难度大， 导致一些中小企业因项目资金或流动资金缺少无法达产，影响了中小企业产出的增长。
(四) “私贷企用” 现象普遍。
企业获得银行贷款难度的增加， 使得目前“私贷企用” 现象较为普遍。“私贷企用” 就是将以企业负责人名义取得的银行贷款用于企业的生产经营。
究其原因， 主要在于个人类贷款具有门槛较低、贷款手续简便、 银行放贷风险较低的优势， 同时“私贷企用” 亦可以避开银行信贷政策对部分行业，
如房地产、“两高一低” 等行业的信贷资金限制。
据统计， 仅农村信用社 2011 年“私贷企用” 贷款累计发生 85 笔， 金额 1. 6 亿元， 占农村信用社贷款总量的的 5. 4%。
(五) 民间借贷资金成为中小企业的重要融资来源。
在从正规金融机构获得贷款难度加大的前提下， 民间借贷成为中小企业的重要融资来源。
由于民间借贷资具有融资速度快、 信息费用低、 利率富有弹性、 渠道广、 回收快、 资金利用率高等优点，较好地发挥了对中小企业融资的拾遗补缺作用。
20 户被调查企业中， 发生民间借贷业务的企业有 15户， 占比高达 75%。
当前民间融资利率也随着融资难度的加大和银行的加息大幅提高， 目前大部分中小企业民间借贷月利率多在一分五到二分之间。
而在资金需求较为急迫的情况下， 部分企业民间借贷利率甚至达到三分。
三、 中小企业融资难原因分析
(一) 企业方面
1. 中小企业生产规模较小, 风险抵御能力弱。
我县相当一部分中小企业资产规模、 人员规模与经营规模都比较小， 经营过程中抵抗风险的能力较弱， 无法有效规避市场风险， 易受市场影响， 开拓新的市场难度大。
主要表现为管理制度不健全、 生产技术设备落后， 发展潜力不足， 没有足够的力量进行产品升级和市场拓展、 很难消化成本上升带来的压力等。
2. 企业缺乏有效抵、 质押物。
企业向银行申请贷款时， 银行一般会要求企业提供抵押、 质押等担保， 极少向企业发放信用贷款。
我县中小企业多从事煤炭加工、 运销和商贸业， 绝大多数企业存在固定资产少、 流动资产变化快、 厂房设备不足以作为贷款抵押物的问题， 一般很难达到银行所要求的抵押或担保条件， 获得贷款的机会因此大大降低。
调查问卷显示， 60%的企业表示曾经因为无有效抵押、 质押资产而被银行拒绝贷款。
3. 中小企业财务管理及财会信息存在问题。
中小企业由于自身条件的限制, 不但没有健全的财务制度, 其管理者也大多缺乏财务管理的意识和理念。
金融机构普遍反映由于没有专门的财务管理人员或者财会人员素质不高, 导致企业会计账目不清、 信息失真， 财务虚假的现象普遍存在。
而没有真实可信的财务报表和良好的经营业绩, 使得金融机构无法从企业的账务处理上辨别出其经营活动的真实性， 难以通过财务审核评价其资信水平、 还款能力， 自然不愿放贷。
(二) 银行方面
1. 银行贷款规模紧张。
一方面， 2011 年为贯彻稳健的货币政策， 央行对存款准备金率前六个月一直保持着“一月一上调” 的提升节奏， 存款准备率上调到 21. 5%， 同时又进行了三次加息， 使一年期贷款利率上调至 6. 56%。
另一方面， 2011 年以来, xxxx 辖区各家银行存款增幅趋缓, 存款外流情况严重, 仅 2011 年 xxxx 县金融机构各项存款同比就少增 2. 58 亿元。
在银根收紧和存款增长乏力两方面因素的影响下， xxxx 辖区内金融机构的信贷投放节奏明显放缓， 信贷增量锐减。
2011 年 xxxx县金融机构各项贷款同比少增 8. 26 亿元， 今年一季度贷款增量同比持平。
贷款规模紧张使得部分银行存在“惜贷” 心理， 更偏好于一些实力雄厚、 资质良好的大企业客户。
2. 银行贷款审批繁琐， 附加条件多。
县域金融机构作为其上级行的分支机构， 其信贷权限受到一定的制约， 存在贷款审批时间长、 审批效率低、 手续繁琐等服务效率相对不高的问题。
被调查中个别企业反映， 有的项目已经整理并递交完所有材料， 并与银行磋商完毕， 最后却被告知没有额度，造成企业时间和精力的浪费。
另外， 部分企业反映， 银行放贷往往会要求企业预存保证金， 如申请一笔 50 万元的贷款， 银行为企业授信 40 万元， 要求留存 10 万元， 企业最后实际获得的贷款只有30 万元。
还有部分银行还会向企业提出在贷款行开办结算账户、 购买理财产品、 或者为银行拉存款等附加条件。
这些附件条件的存在， 不仅使企业获得的实际贷款数额减少， 也增加了企业的财务负担。
3. 银行信贷政策制约。
各金融机构出于风险管理的需要， 会制定本行信贷管理和信贷投放政策，使得部分企业因政策原因难以取得信贷支持。
如 2011 年建行上级部门提高船舶制造产业的信贷投放要求， 使得我县发展较好的航宇船舶修造有限公司难以获得建行的信贷支持。
再如由于农行对贷款实行收回责任追究并严格考核奖罚， 使得信贷人员对营销管理中小企业贷款的积极性不高， 也制约了贷款的投放。
(三) 政府方面
1. 政府支持力度有待加强。
近年来, 从中央政府到地方各级政府虽然出台了一系列有关扶持中小企业的政策措施, 为中小企业提供一定的财政补贴、 实行税收优惠等, 但是这些措施并不能从根本上解决中小企业融资不足的问题, 而且政府的很多政策并没有得到有效的协调和链接, 缺乏相关的法律法规来配合。
另外， 目前下发的一些要求银行机构增加对中小企业的信贷投入、 支持中小企业的合理资金需求的指导性文件， 对银行机构既缺乏束缚力， 也没有体现对银行的优惠， 不利于增强银行
的积极性。
2. 没有建立一个完善的担保体系， 信贷支持辅助体系有待加强。
中小企业信用担保机构是政府扶持中小企业发展的重要的社会化服务体系。
就我县而言， 目前仍未构建以政府牵头成立的担保机构和小额贷款公司， 缺乏适合中小企业信贷特点的融资担保体制， 使得很多中小企业因无有效的担保而无法取得银行信贷支持， 客观上限制了中小企业的融资渠道和融资能力。
四、 对策建议
(一) 企业层面
1. 要规范企业内部管理， 加强财务核算和日常核算， 健全企业财务管理制度， 提升企业财务报表的质量和可信度。
2. 企业要积极吸纳专业人才， 加强管理水平， 通过调整产品结构， 提高产品档次、 技术含量和附加值， 提高市场竞争能力， 增强企业整体实力。
3. 要强化信用意识， 注重自身信用的积累和维护， 树立守信用、 重履约的企业形象， 为获得金融机构信贷支持创造条件。
4. 企业应根据自身发展所处的内外环境， 利用不同的融资渠道， 根据不同阶段对资金的需求与获得资金的可能性进行分析， 充分利用各种融资方式， 采用不同的融资组合， 解决自身的资金需求。
(二) 银行层面
1. 加强对金融机构的监管。
金融监管部门切实加强对利率定价和服务收费行为的和规性管理，规范利率定价， 提高收费透明度， 降低中小企业银行贷款利率和其他服务费用， 为企业“减负” 。
2. 加快金融服务手段创新， 增进银企合作方式。
金融机构应针对中小企业的客观实际， 研制和开发适合其特点的信用等级评定体系、 融资工具、 信贷产品、 贷款方式。
积极推行“一次核定， 随用随贷， 额度管理， 周转使用” 的信贷管理模式; 推广企业互保联保、 法定代表人及大股东个人财产担保等融资方式; 开办应收账款、 仓储货单、 商标权、 专利权等动产及权利抵质押贷款和设备按揭、融资租赁业务; 对符合条件的中小企业实行贷款资金“封闭运行” 管理模式， 对中小企业发放更多的信用贷款; 加强行(社) 际合作， 对数额大的贷款项目， 实行银(社) 团贷款和联合贷款; 综合运用贷款、票据、 贴现、 保函、 信用证等信用工具， 满足中小企业合理的融资需求; 完善科学定价机制， 通过利
率溢价覆盖风险， 解决借款人抵押、 担保不足的问题; 实行客户经理制度， 对优质企业实行贷款“绿色通道” ， 取消评级及授信等流程。
(三) 政府层面
1. 要切实加强对中小企业的支持力度。
目前国家已经出台多项扶持小微企业的措施， 涉及财政、金融等多方面， 但解决问题的关键在于政策落实的力度和效果。
地方政府应切实落实各项政策， 加强对政策实施情况的监督检查。
2. 可通过召开中小企业座谈会， 了解中小企业在资金、 用工、 销售等方面的问题， 并认真梳理解决， 清理各类针对中小企业的违规收费， 加大对企业的扶持。
3. 应积极推动担保和融资体系的构建， 出台相关的政策和优惠条件， 鼓励和支持中小企业担保机构的设立， 充分发挥其作用， 寻找合适的市场切入点， 积极有效地开展业务， 加快推动我县信贷担保机制的构建和发展。
积极发展以银行为主体的， 村镇银行、 小额贷款公司等为补充的多层次融资体系， 扩宽企业融资渠道。
推荐访问:中小企业发展融资难情况调研报告 调研报告 中小企业发展 情况