企业内控监察计划书6篇企业内控监察计划书 行政事业单位内部控制体系建设规划方案范文一、内控体系建设工作的总体目标根据省财政厅、省监察厅、省审计厅及省卫计委文件的要求，结合我县&下面是小编为大家整理的企业内控监察计划书6篇,供大家参考。
篇一：企业内控监察计划书
事业单位内部控制体系建设规划方案范文 一、内控体系建设工作的总体目标 根据省财政厅、省监察厅、省审计厅及省卫计委文件的要求，结合我县“十三五”发展战略的要求，提高效益，回报社会，惠及职工。按照“全面启动、分批实施、务求实效”的原则，以全面测试、梳理医院内部控制现状为基础，以防范风险和提高效率为重点，以分析单位内部控制缺陷、补充修订管理制度、职责分工和业务流程为手段，建立涵盖本单位的决策层、执行层、业务层等各个层级的全员、全过程内控体系。从而有效保证本站经营管理合法合规，资产安全，财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现医院发展战略。单位内部控制体系建设的总体目标是：按照单位内控建设工作的整体部署，于 2016 年年底前完成内部控制的建设和实施工作，力争到 2017年底，遵照《行政事业单位内部控制规范》（试行）和《医院内部控制制度（试行）》，在全站范围内建立统一、规范、完善的内部控制体系并使之有效运行。
二、内部控制体系建设的原则及要素 内部控制体系建设的主要任务是：建立覆盖我站各项经营管理活动的内部控制体系；制定评价标准、监督检查并促进内部控制制度有效执行；实现内部控制与全面风险管理有机结合，提高基础管理水平和风险防控能力。此次内控建设具体包括全面预算、收支管理、采购业务、资产管理、建设项目管理、合同管理、财务报告、内部信息传递和信息系统等在内的医院运营管理的各个方面。
按照《行政事业单位内部控制规范》（试行）的要求，梳理、修订、健全单位现有各项规章制度，细化、完善各项经营管理业务（工作）流程，建立适应我站经营管理实际需要的内部控制制度体系。
（一）建立内控体系的必要性：完善的内部控制制度体系是约束、规范医院管理行为的准则，是减少风险、风险防控的基本保证，可以保障经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和管理水平，促进医院发展战略和目标的实现。
（二）建立与实施内部控制遵循下列基本原则: 1.全面性原则。内部控制应当贯穿决策、执行和监督全过程,覆盖医院的各种业务和事项。
2.重要性原则。内部控制应当在全面风险管理控制的基础上,关注重点领域和高风险领域。
3.制衡性原则。内部控制应当在医院治理结构、机构设置及权责分配、业务流程等各方面相互制约、相互监督,同时兼顾运营效率。
4.适应性原则。内部控制应当与经营规模、业务范围、竞争状况和风险水平等相适应,根据业务发展和管理需要持续改进内部控制制度，并随着情况的变化及时加以调整，建立动态调整机制，防止制度缺失和流程缺陷。
5.成本效益原则。内部控制应当权衡实施成本与预期效益,以适当的成本实现有效控制。
（三）建立与实施有效的内部控制涵盖如下五个要素: 1.内部环境。内部环境是实施内部控制的基础,主要包括治理结构、
机构设置及权责分配、人力资源政策、企业文化等。
2.风险评估。风险评估是医院及时识别、系统分析经营活动中与实现内部控制目标相关的风险,合理确定风险应对策略。
3.控制活动。控制活动是我站根据风险评估结果,采用相应的控制措施,将风险控制在可承受度之内。
4.信息沟通。及时、准确地收集、传递与内部控制相关的信息,确保信息在单位内部、本院与外部之间进行有效沟通。
5.监督。内部监督是对内部控制体系建立与实施情况进行监督检查,评价内部控制的有效性,发现内部控制缺陷时,应当及时加以改进。
（四）以价值管理为主线，以风险管理为导向，全面梳理和优化各项业务（工作）流程，明确关键领域和控制点，制定修订完善制度流程，制作内部控制制度汇编，建立形成内部控制制度体系。
（五）按照管理制度化、制度流程化、流程信息化的要求，推进内部控制信息化建设，各业务流程嵌入信息系统，实现控制措施在线运行。
三、建立内部控制组织体系 为确保医院内控建设工作顺利推进,保证内控机制有效运行,医院将建立内部控制组织体系，通过建立健全内部控制的组织体系，使管理层及决策层能及时获得适当信息；全体员工能共同参与内部控制建设，共担内部控制责任；各层级、各部门、各岗位明确内部控制职责。
内部控制的组织架构有四个层面，分别是决策、管理、执行、监督。决策层面包括：院长办公会、内部控制建设领导小组；管理层面包括：内部控制建设执行小组；执行层面包括医院内部各职能部门和各业务部
门；监督层面是单位审计部门。
（一）院长办公会 是我院最高决策机构，负责内部控制的建立健全和有效实施；审议年度内控评估报告；审议内控与风险管理的重大策略，重大风险及内控缺陷的解决方案；审议内部控制建设领导小组设置及其职责方案；审批内控最终工作成果；有关内部控制及风险管理的其他事项。
（二）内部控制建设领导小组职责 医院将设立内控建设领导小组，待领导过会讨论通过后实施。
内控建设领导小组组长由院长担任,是内控体系建设的第一责任人。内控建设领导小组对内控工作实施进行全面领导、决策、部署和指挥。
内控建设领导小组 组长：xxx 副组长：xxx、xxx 成员：xxx、xxx、xxx、xxx 主要职责：
1.负责确定内控体系建设的总体目标、政策、制度、工作范围； 2.负责明确内控体系建设的整体部署及内控工作的运行管理； 3.负责针对内控管理缺陷提出合规性管理建议及改进方案并推进整改； 4. 有关内部控制管理的其他事项。
（三）内控工作小组职责 内控建设领导小组下设内控建设执行办公室,内控建设执行办公室
设在财务部门，由财务科科长担任主任，执行办公室负责内部控制体系建设工作的具体开展。
内控体系建设执行办公室 主任：xxx 副主任：xxx 成员：xxx、xxx、xxx、 主要职责：
1.负责内控体系建设成员的职责分工； 2.负责确定内控体系建设的具体时间安排； 3.负责组织医院内部资源的对接、沟通、协调； 4.记录或更新业务流程图、评估内控设计及操作的有效性； 5.反馈内控缺陷、上报内控工作执行情况及重大问题、将年度内控评估报告提交内部控制建设领导小组审阅； 6.内控工作文档管理； 7.负责本次内控体系建设的其他实施工作。
（四）内审部门职责 作为内部审计职能部门，审计科室要对内控建设实施情况进行日常监督和专项检查，配合内控执行小组对本院内控建设工作进行评估。
（五）各职能部门及业务部门 为内控工作小组开展工作提供支持和协助，组织安排本部门或单位涉及内控工作所需资源，协调本部门或单位内控工作开展的各项重要事宜。
各职能部门及业务部门应由专人兼职负责本部门的内控管理工作，即内控管理员。内控管理员职责包括：
1.联系本单位内控建设执行办公室相关人员，提供工作所需各项资料； 2.协助组织描述本单位的主要业务流程、关键控制点及重要的控制措施，协助内控问题记录，提出整改建议或方法等； 3. 协助本单位内控缺陷的整改，及时反馈缺陷整改情况以及内部控制的主要情况等； 4. 编制本部门内控评价报告。
5.组织安排与内控管理相关的其他工作。
由于内控管理员是内控工作办公室与各职能部门或业务部门对接沟通的纽带，起到承上启下的作用，所以内控管理员的工作需要各部门领导的大力支持，需要全体员工的积极参与与通力协作。
四、内控体系建设工作步骤 内控建设工作涉及我站运营管理的全过程,包括各个层面、各类业务、各项制度流程，涉及面广，计划于 2016 年 8 月至 2017 年底完成内部控制体系构建工作。
篇二：企业内控监察计划书
效能监察工作实施方案( 精选多篇) 公司 20**年效能监察工作实施方案 1 为了认真落实**公司 20** 年纪检监察工作目标中“围绕企业中心任务,落实效能监察项目”的任务，进一步加大源头治理，使效能监察工作全方位、多角度、深层次地融入企业管理体系，促进企业党风廉政建设和反腐败工作，切实在企业“效益年”里为提高企业经济效益发挥作用，结合公司实际，制定本实施方案: 一、指导思想: 效能监察作为企业管理过程中的监控环节，是企业强化管理的内在需要，是企业反腐倡廉的重要手段。开展效能监察工作要紧紧围绕公司党组今年提出的“一个深化，一个中心，两个重点、一个目标”的“1121”工作目标，找准关键目标选题立项，使效能监察工作切实能够发挥好健全和完善内控制度，提高企业管理水平,堵塞企业漏洞的作用，成为提高企业经济效益的有效途径，同时，促进领导人员廉洁从业，防范违法违纪问题的发生，推进企业惩治和预防腐败体系的建设。二、组织机构 1、成立公司效能监察领导小组，全面负责公司系统效能监察领导工作。
组长: *** 副组长:*** 组员:***
领导小组下设办公室，挂靠在监察审计部。
办公室主任:*** 联络人:*** 办公室负责具体工作的落实和协调。
2、各企业要成立效能监察领导小组，领导和研究本企业效能监 察工作。
三、重点工作内容 要突出“围绕中心、抓住重点、拓宽范围、突出效益”的原则，加强立项调研，找准薄弱和关键环节进行选题和立项，注重过程监察 和监察结果的执行，充分发挥好党组织监督、纪检监察监督、审计监 督、专业部门职能监督、职工民主监督的“大监督”格局作用，为公司的发展提供保障。今年主要抓好以下工作: 1、开展管理制度执行效能监察。要紧紧抓住职能部门履行职责、制度落实和制度可操作性等主要监察内容。重点监察检查“三重一大”制度，安全生产责任制、工程建设招投标、经营责任制等方面管理制度的执行情况，及时纠正管理和制度执行的行为偏差。紧紧围绕责任落实、执行效果、制度宣贯等关键环节选题立项，组织实施监督检查。
2、开展不良资产管理效能监察。各企业对资产进行核查，凡是有不良资产的企业，要针对不良资产管理开展效能监察。在组织实施过程中，要紧紧抓住责任人履行职责、执行法律法规和完成任务等主要监察内容，突出检查不良资产管理行为的合法性、合规性、合理性和时效性，及时纠正违规违纪行为，并进行责任追究;紧紧围绕明确
不良资产管理责任、健全管理制度、规范处置方式、落实责任追究等关键环节进行选题立项，组织实施监督检查。
监督检查主要内容是:监督检查不良资产管理责任是否落实; 监督检查不良资产管理制度是否建立和执行;监督检查不良资产处置工作是否规范;监督检查不良资产过错责任是否追究。
3、继续抓好对物资采购、工程项目、多经管理、燃料管理、安全生产、政策措施实施、提高制度执行能力的效能监察工作的研究和探索工作，深化工程建设招投标、燃煤管理等效能监察工作，探索纪检监察部门在安全生产监督体系中的准确定位、发挥监督作用的有效形式和载体。
4、重点对物资采购、工程项目、燃料管理开展专项效能监察，各企业要结合实际，在认真调研的基础上，抓住关键环节选题立项，并组织实施。
5、大唐碧口水电厂和大唐甘谷电厂，今年要分别抓好麒麟寺工程项目和 2 X 300MW 机组技改工程项目的效能监察工作。
四、工作步骤和方法 效能监察工作流程和方法以《**公司效能监察办法》为依据，具体工作步骤如下: (一)深入调查选题立项 1、摸清基本情况确定项目 针对**公司 20**效能监察项目重点工作，由纪检监察部门向所属二级单位下发燃料、工程、物资等管理情况调查通知或提纲，明确
主要任务、目标要求、方法步骤，全方位、深入了解各单位实际 状况。调研提纲力求全面、细致、科学、明晰，多以管理流程图的方式反映工作全貌。通过比较分析，找出共同点，发现差异点，作为立项和开展工作的依据。
2、抓住关键环节确定题目 在认真调研掌握基本情况的基础上，提出立项建议，撰写效能监察立项报告，按规定填写《效能监察立项表》经企业效能监察领导小组研究，由主管领导批准后立项，并报**公司监察审计部备案。
(二)认真研究制定方案 效能监察工作方案是开展效能监察工作的依据。要在选题立项的基础上,以效能监察专业小组为单位，深入所属单位开展实地调研，采取现场查看、调查走访、查阅资料、召开座谈会等形式，就立项监察项目的各个管理环节的做法分析比较、讨论研究，抓住要害部位，制定出合乎实际，便于操作、切实可行的工作方案。
(三)组织实施查明情况 按照效能监察工作方案，有条理、有步骤的开展工作，注重过程监督。通过听取汇报、访问、座谈、现场勘察、查阅原始单据和账目、原始记录、原来制度，注意经济分析，查找问题、查清问题、查实问题，做出实事求的评价。监察结束后，向被查单位反馈监察情况，对工作中存在的漏洞和问题提出整改建议，必要时要发出《监察建议书》或《监察决定书》，以达到加强和改善管理，堵塞漏洞，为提高企业经济效益服务的目的。
(四)落实责任严格奖惩 开展效能监察，要紧紧围绕人的责任开展工作。开展事前监察，是明确责任，规范人的管理行为。开展事中监察是落实责任，监督任务的进展情况。开展事后监察是分清责任,追究责任。只有明确责任,落实责任，增强责任心，才能使监察对象努力完成任务，即使出了问题，也好追究责任。要注重监察结果的执行，监督好监察建议书的落实，对管理成效显著者，按有关奖励规定予以奖励。
(五)核定成果总结归档 在效能监察工作过程中，要注意认真填好 3 张表: 1、《效能监察立项表》:包括效能监察立项单位、题目、项目负责人、立项的依据、内容、目的要求，项目所在单位的意见、监察部门的意见、主管领导的意见; 2、《效能监察结果报告表》:包括项目名称、立项时间、完成时间、实施情况、社会效益、经济效益、查堵漏洞、建章立制、责任及奖惩、综合评定，监察部门的意见、财务及有关部门意见，主管领导 意见。
3、《效能监察年度情况统计表》:包括效能监察立项数、完成数、取得的社会效益和经济效益，发现案件线索数、处理违纪人员、调整干部数、提出整改建议数、建章立制数、宣讲效能监察次数、受教育人数等。
效能监察项目工作结束后，要把立项报告、立项表、工作计划、会议记录、查证材料、监察建议书、决定书、奖惩决定、总结报告、
结果报告表等材料立卷归档，作为原始参考资料。
(六)完善制度体系 根据效能监察工作开展好的单位的经验和做法，效能监察建立和完善制度体系是关键。工作开展时，各专业小组通过召开研讨会议，拟出各项目管理的标准流程、管理制度目录。根据制度的系统性、可操作性和执行力三个层面，明确责任人，制定相关措施，逐项分解，逐项落实，使标准、制度更贴近实际，更有利于解决问题，企业两个层面要及时健全、完善各项制度，要特别注意健全完善各项制度对应的考核细则。各专项监督中,要着重从以下方面抓好制度体系的建设和完善: 1、燃料管理方面: (1)、绘制燃料管理流程图，完善燃料计划、采购、调运、接卸、计量、化验、耗用、储存、盘点、统计等各环节责任分工、规章制度、执行标准; (2)、重点完善对进厂来煤质量监控、采、制、化过程监控和监督措施; (3)、完善入厂燃料检斤、检质率、运损率、亏吨、亏卡索赔率、入厂、入炉煤热值差、标煤单价等各项指标完成情况的分析制度。
2、工程管理方面: (1)、完善工程招标、设备材料采购、施工期管理(安全、质量、工期、造价)、资金运用与结算、工程竣工验收的管理标准、制度、监督措施;
(2)、重点完善对项目决策、主要设备选型、重大合同变更等重大事项执行“三重一大”集体决策制度的监督措施。
3、物资采购方面: (1)、完善物资计划、采购、仓储、领用、代保管、废旧物资处理等管理制度; (2)、推行“阳光采购”，设置公示栏或网络公示，重点完善品种、数量和质量标准公开;参与提供货物商家资格公开;价格竞争程序公开;采购完成情况及考核结果公开的“四公开”制度。
五、工作要求 今年，效能监察工作任务重、时间紧、项目多、涉及面宽。各企业在工作开展中要认识到位、抓住重点、精心组织、实施得力、取得实效。要着重在以下几个方面加强工作: (一)要高度重视效能监察工作，成立由行政一把手为组长的效能监察工作领导小组，及时研究解决效能监察中遇到的实际问题,切实形成统一领导、 明确责任、部门配合、职工参与监督的工作机制。
(二)纪检监察部门]要根据省公司 20**年效能监察重点工作，结合本企业的具体情况，作好选题立项，制定切实可行的实施方案。
要按照监察方案做到规范操作，认真组织实施、督促整改、总结提高。
(三)纪检监察部门要严格履行职责，有计划、有目的、有重点地对工作开展情况进行监督检查，要注重过程监督，作全记录，对检查发现的问题经确认后要及时下达效能监察建议书并督促整改,做到动
态跟踪，措施明确、有效改进。
(四)要加强效能监察工作情况报告和信息交流，及时解决工作中遇到的问题。在总结阶段,要组织好效能监察项目实施效果评定，要善于总结、提炼效能监察工作的经验,不断改进效能监察工作方法。
(五)要坚持实事求是，分清责任，对在效能监察工作中发现的问题，及时调查处理。对因管理混乱、工作失职等给企业造成重大损失的，要追究相应责任;对违反纪律的，要按照有关规定给予党纪、政纪处分;对涉嫌违法犯罪的，要依法移送司法机关处理。
(六)各企业在完成管理制度执行及不良资产管理效能监察的规定内容外，还要重点抓好对物资采购、工程项目、燃料管理、多种产业的专项效能监察，选好突破口、准确立项。要拓宽思路、扎实工作，总经老经验、探索新办法，确实发挥好效能监察促进企业经营和提高效益的作用。
(七)公司将对各企业所报效能监察立项项目进行审定，对所立项目要进行抽查，跟踪检查指导 (八)公司将在下半年，组织召开效能监察工作经验交流会，对效能监察开展出色的项目，进行推广和表彰奖励。
效能监察实施方案 2 2
为整顿公司工作作风，提高工作效率，树立严明、勤政、廉洁、务实、高效的公司形象，进一步加强公司行政效能建设，为公司提供优良的发展环境，现结合公司实际，制定本方案：
一、指导思想
以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，按照科学发展观的要求，紧紧围绕公司中心工作，着力转变工作作风，促进公司工作人员廉洁从政，提高服务水平和办事效率。
二、工作目标：
（一）总体目标。为增强公司行政力、公信力和执行力，建立办事高效、运转协调、行为规范、依法行政、清正廉洁的管理体系。
（二）具体目标任务。保证政令畅通，促进各项工作落实到位；工作人员廉洁勤政，行为逐步规范，效率显著提高。
三、效能监察对象
公司所属部门领导干部及其工作人员。
四、效能监察内容
（一）监察廉政勤政、工作纪律情况。对公司职工执行廉洁自律各项规定情况进行监察，重点监察工作时间串岗闲聊、上网聊天、炒股和玩游戏；工作时间擅自离开工作岗位，办理与工作无关的个人事务及参加各种娱乐消费活动；无故旷工、请假逾期不归或迟到早退等问题。
（二）监察落实公司决策情况。对公司重大决策的贯彻落实情况进行
监察，是否存在有令不行、有禁不止的渎职行为。
（三）监察履行职能情况。对各部门履行职责进行监察。重点监察各单位工作等是否及时，程序是否规范。
（四）监察公司财务支出和专项资金及大额度资金使用情况。对公司资金使用情况进行监察，重点监察日常经费开支，是否存在公款大吃大喝，挥霍公款，巧立名目，弄虚作假，加大成本的情况；对重点专项资金及大额度资金是否按规定要求使用。
（五）监察制度执行情况。对责任制和各项制度的执行情况进行监察，重点监察政务是否公开，包括政策公开、收费公开、程序公开等；是否严格执行工程招投标等各项制度；探索并推行提高工作效率的新制度新办法，并严格按照制度执行。
（六）监察决策情况。对重大事项按规定程序决策和实行“阳光政务”的情况进行监察，重点监察重大规划、重点经济建设项目、民生事业项目、突发事件应急处理和重大决策部署等集体决策行为是否做到民主、公开、公正；是否存在主观盲目武断、暗箱操作、当断不断贻误时机和因私损公造成重大损失的失职行为。
五、方法与步骤
（一）各单位按照效能监察内容和范围，结合实际，制定实施方案进行动员部署，全面启动效能监察工作。
（二）各单位要按照效能监察实施方案的检查内容认真进行自查自纠。
（三）公司纪委组织有关人员对开展各单位进行集中监察，采取现场
听、看、查的方式进行，确定全年效能监察优秀、合格、不合格单位，在公司进行通报。
六、组织领导
为加强对效能监察工作的组织领导，现成立公司效能监察领导小组。
七、几点要求
（一）提高认识，加强组织领导。各单位要充分认识实施效能监察的重要性，切实加强对效能监察工作的领导，建立工作机构；要把效能监察纳入管理日程，及时向公司纪委报送工作情况。
（二）认真组织学习，明确工作要求。各单位要组织人员认真学习，使公司职工熟悉效能监察工作的内容和要求，确保公司管理工作依法、廉洁、高效地运作。
公司效能监察实施方案 3 3
临河项目部工程安全质量管理效...
篇三：企业内控监察计划书
加强中央企业内部控制体系建设与监督工作的实施意见为深入贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想和党的十九大精神，认真落实党中央、国务院关于防范化解重大风险和推动高质量发展的决策部署，充分发挥内部控制(以下简称内控)体系对中央企业强基固本作用，进一步提升中央企业防范化解重大风险能力，加快培育具有全球竞争力的世界一流企业，根据《中共中央国务院关于深化国有企业改革的指导意见》、《国务院关于印发改革国有资本授权经营体制方案的通知》、《国务院办公厅关于加强和改进企业国有资产监督防止国有资产流失的意见》，制定本实施意见。
一、建立健全内控体系，进一步提升管控效能
(一)优化内控体系。建立健全以风险管理为导向、合规管理监督为重点，严格、规范、全面、有效的内控体系。进一步树立和强化管理制度化、制度流程化、流程信息化的内控理念，通过“强监管、严问责”和加强信息化管理，严格落实各项规章制度，将风险管理和合规管理要求嵌入业务流程，促使企业依法合规开展各项经营活动，实现“强内控、防风险、促合规”的管控目标，形成全面、全员、全过程、全体系的风险防控机制，切实全面提升内控体系有效性，加快实现高质量发展。
(二)强化集团管控。进一步完善企业内部管控体制机制，中央企业主要领导人员是内控体系监管工作第一责任人，负责组织领导建立健全覆盖各业务领域、部门、岗位，涵盖各级子企业全面有效的内控体系。中央企业应明确专门职能部门或机构统筹内控体系工作职责；落实各业务部门内控体系有效运行责任；企业审计部门要加强内控体系监督检查工作，准确揭示风险隐患和内控缺陷，进一步发挥查错纠弊作用，促进企业不断优化内控体系。
(三)完善管理制度。全面梳理内控、风险和合规管理相关制度，及时将法律法规等外部监管要求转化为企业内部规章制度，持续完善企业内部管理制度体系。在具体业务制度的制定、审核和修订中嵌入统一的内控体系管控要求，明确重要业务领域和关键环节的控制要求和风险应对措施。将违规经营投资责任追究内容纳入企业内部管理制度中，强化制度执行刚性约束。
(四)健全监督评价体系。统筹推进内控、风险和合规管理的监督评价工作，将风险、合规管理制度建设及实施情况纳入内控体系监督评价范畴，制定定性与定量相结合的内控缺陷认定标准、风险评估标准和合规评价标准，不断规范监督评价工作程序、标准和方式方法。
二、强化内控体系执行，提高重大风险防控能力
(五)加强重点领域日常管控。聚焦关键业务、改革重点领域、国有资本运营重要环节以及境外国有资产监管，定期梳理分析相关内控体系执行情况，认真查找制度缺失或流程缺陷，及时研究制定改进措施，确保体系完整、全面控制、执行有效。要在投资并购、改革改制重组等重大经营事项决策前开展专项风险评估，并将风险评估报告(含风险应对措施和处置预案)作为重大经营事项决策的必备支撑材料，对超出企业风险承受能力或风险应对措施不到位的决策事项不得组织实施。
(六)加强重要岗位授权管理和权力制衡。不断深化内控体系管控与各项业务工作的有机结合，以保障各项经营业务规范有序开展。按照不相容职务分离控制、授权审批控制等内控体系管控要求，严格规范重要岗位和关键人员在授权、审批、执行、报告等方面的权责，实现可行性研究与决策审批、决策审批与执行、执行与监督检查等岗位职责的分离。不断优化完善管理要求，重点强化采购、销售、投资管理、资金管理和工程项目、产权(资产)交易流转等业务领域各岗位的职责权限和审批程序，形成相互衔接、相互制衡、相互监督的内控体系工作机制。
(七)健全重大风险防控机制。积极采取措施强化企业防范化解重大风险全过程管控，加强经济运行动态、大宗商品
价格以及资本市场指标变化监测，提高对经营环境变化、发展趋势的预判能力，同时结合内控体系监督评价工作中发现的经营管理缺陷和问题，综合评估企业内外部风险水平，有针对性地制定风险应对方案，并根据原有风险的变化情况及应对方案的执行效果，有效做好企业间风险隔离，防止风险由“点”扩“面”，避免发生系统性、颠覆性重大经营风险。
三、加强信息化管控，强化内控体系刚性约束
(八)提升内控体系信息化水平。各中央企业要结合国资监管信息化建设要求，加强内控信息化建设力度，进一步提升集团管控能力。内控体系建设部门要与业务部门、审计部门、信息化建设部门协同配合，推动企业“三重一大”、投资和项目管理、财务和资产、物资采购、全面风险管理、人力资源等集团管控信息系统的集成应用，逐步实现内控体系与业务信息系统互联互通、有机融合。要进一步梳理和规范业务系统的审批流程及各层级管理人员权限设置，将内控体系管控措施嵌入各类业务信息系统，确保自动识别并终止超越权限、逾越程序和审核材料不健全等行为，促使各项经营管理决策和执行活动可控制、可追溯、可检查，有效减少人为违规操纵因素。集团管控能力和信息化基础较好的企业要逐步探索利用大数据、云计算、人工智能等技术，实现内控体系实时监测、自动预警、监督评价等在线监管功能，进一
步提升信息化和智能化水平。
四、加大企业监督评价力度，促进内控体系持续优化
(九)全面实施企业自评。督促所属企业每年以规范流程、消除盲区、有效运行为重点，对内控体系的有效性进行全面自评，客观、真实、准确揭示经营管理中存在的内控缺陷、风险和合规问题，形成自评报告，并经董事会或类似决策机构批准后按规定报送上级单位。
(十)加强集团监督评价。要在子企业全面自评的基础上，制定年度监督评价方案，围绕重点业务、关键环节和重要岗位，组织对所属企业内控体系有效性进行监督评价，确保每3年覆盖全部子企业。要将海外资产纳入监督评价范围，重点对海外项目的重大决策、重大项目安排、大额资金运作以及境外子企业公司治理等进行监督评价。
(十一)强化外部审计监督。要根据监督评价工作结果，结合自身实际情况，充分发挥外部审计的专业性和独立性，委托外部审计机构对部分子企业内控体系有效性开展专项审计，并出具内控体系审计报告。内控体系监管不到位、风险事件和合规问题频发的中央企业，必须聘请具有相应资质的社会中介机构进行审计评价，切实提升内控体系管控水平。
(十二)充分运用监督评价结果。要加大督促整改工作力
度，指导所属企业明确整改责任部门、责任人和完成时限，对整改效果进行检查评价，按照内控体系一体化工作要求编制内控体系年度工作报告并及时报国资委，同时抄送企业纪委(纪检监察组)、组织人事部门等。指导所属企业建立健全与内控体系监督评价结果挂钩的考核机制，对内控制度不健全、内控体系执行不力、瞒报漏报谎报自评结果、整改落实不到位的单位或个人，应给予考核扣分、薪酬扣减或岗位调整等处理。
五、加强出资人监督，全面提升内控体系有效性
(十三)建立出资人监督检查工作机制。加强对中央企业国有资产监管政策制度执行情况的综合检查工作，建立内控体系定期抽查评价工作制度，每年组织专门力量对中央企业经营管理重要领域和关键环节开展内控体系有效性抽查评价，发现和堵塞管理漏洞，完善相关政策制度，并加大监督检查工作结果在各项国有资产监管及干部管理工作中的运用力度。
(十四)充分发挥企业内部监督力量。通过完善公司治理，健全相关制度，整合企业内部监督力量，发挥企业董事会或委派董事决策、审核和监督职责，有效利用企业监事会、内部审计、企业内部巡视巡察等监督检查工作成果，以及出资人监管和外部审计、纪检监察、巡视反馈问题情况，不断
完善企业内控体系建设。
(十五)强化整改落实工作。进一步强化对企业重大风险隐患和内控缺陷整改工作跟踪检查力度，将企业整改落实情况纳入每年内控体系抽查评价范围，完善对中央企业提示函和通报工作制度，对整改不力的印发提示函和通报，进一步落实整改责任，避免出现重复整改、形式整改等问题。
(十六)加大责任追究力度。严格按照《中央企业违规经营投资责任追究实施办法(试行)》(国资委令第37号)等有关规定，及时发现并移交违规违纪违法经营投资问题线索，强化监督警示震慑作用。对中央企业存在重大风险隐患、内控缺陷和合规管理等问题失察，或虽发现但没有及时报告、处理，造成重大资产损失或其他严重不良后果的，要严肃追究企业集团的管控责任；对各级子企业未按规定履行内控体系建设职责、未执行或执行不力，以及瞒报、漏报、谎报或迟报重大风险及内控缺陷事件的，坚决追责问责，层层落实内控体系监督责任，有效防止国有资产流失。
篇四：企业内控监察计划书
GO2 0 2 2大气商业计划书适合营销策划、总结计划、品牌宣传、发布会、商业计划书等目录CONTENTS01020304公司简介项目介绍产品介绍发展规划05 融资计划
01公司简介
商业计划书首先是一个计划工具，它能引导你走过公司发展的不同阶段。一份有想法的计划书能帮助你认清挡路石，从而让你绕过它。很多创业者都与他们的雇员分享商业计划书，以便让团队更深刻的理解自己的业务到底走向何方。商业计划书首先是一个计划工具，它能引导你走过公司发展的不同阶段。一份有想法的计划书能帮助你认清挡路石，从而让你绕过它。很多创业者都与他们的雇员分享商业计划书，以便让团队更深刻的理解自己的业务到底走向何方。旗下分支机构Vulnerable to the attack，who are incurable拥有员工数量Vulnerable to the attack，who are incurable领先12年5家直营店240家加盟店会员突破30W公司简介
专业年轻 有梦想行动力强企业的管理人员应该是互补型的，而且要具有团队精神。一个企业必须要具备负责产品设计与开发、市场营销、生产作业管理、企业理财等方面的专门人才。在商业计划书书中，必须要对主要管理人员加以阐明，介绍他们所具有的能力，他们在本企业中的职务和责任，他们过去的详细经历及背景。此外，在这部分商业计划书书中，还应对公司结构做一简要介绍，包括：公司的组织机构图;各部门的功能与责任;各部门的负责人及主要成员;公司的报酬体系;公司的股东名单，包括认股权、比例和特权;公司的董事会成员;各位董事的背景资料。团队介绍
201020112012201520182020Vulnerable to the attack，who are incurableVulnerable to the attack，who are incurableVulnerable to the attack，who are incurableVulnerable to the attack，who are incurableVulnerable to the attack，who are incurableVulnerable to the attack，who are incurable发展历程
董事会特许授权合作伙伴 法务部总经理市场部经理XXX公司 XX有限公司市场部品质部采购部综合部财务部研发部售后中心硬件测试部工程监督部客服事业部部门名称部门名称部门名称部门名称部门名称部门名称部门名称部门名称部门名称部门名称部门名称部门名称部门名称部门名称公司结构
Seriously is the secret of success，carelessness is the partner of failure。Seriously is the secret of success，carelessness is the partner of failure。创新务实 超越自我 追求卓越 团结奋斗 敢于创新企业理念
02项目介绍
项目背景客户基础广单击此处添加文字阐述，添加简短问题说明文字，具体说明文字在此处添加此处项目背景规模普遍小单击此处添加文字阐述，添加简短问题说明文字，具体说明文字在此处添加此处项目背景发展新思路单击此处添加文字阐述，添加简短问题说明文字，具体说明文字在此处添加此处项目背景网络发展快单击此处添加文字阐述，添加简短问题说明文字，具体说明文字在此处添加此处项目背景
01Have you somewhat to do tomorrow，do it today。02Have you somewhat to do tomorrow，do it today。03Have you somewhat to do tomorrow，do it today。04Have you somewhat to do tomorrow，do it today。05Have you somewhat to do tomorrow，do it today。06Have you somewhat to do tomorrow，do it today。07Have you somewhat to do tomorrow，do it today。08Have you somewhat to do tomorrow，do it today。需求分析关键词设问关键词设问关键词设问关键词设问需求分析
50%40% 30%30%40%请在此输入标题To change your future，感谢您To change your future，请在此输入标题To change your future，感谢您To change your future，请在此输入标题To change your future，感谢您To change your future，请在此输入标题To change your future，感谢您To change your future，请在此输入标题请在此输入您需要的文字To change your future，项目前景分析
点击添加相关标题文字，点击添加相关标题文字，点击添加相关标题文字。请替换文字内容点击添加相关标题文字，点击添加相关标题文字，点击添加相关标题文字。请替换文字内容点击添加相关标题文字，点击添加相关标题文字，点击添加相关标题文字。请替换文字内容点击添加相关标题文字，点击添加相关标题文字，点击添加相关标题文字。请替换文字内容点击添加相关标题文字，点击添加相关标题文字，点击添加相关标题文字。请替换文字内容点击添加相关标题文字，点击添加相关标题文字，点击添加相关标题文字。请替换文字内容竞争对手分析
Have you somewhat to do tomorrow，do it today。，在此框中选择粘贴，并选择只保留文字。在此输入相关文字，输入您的文字内容输入您的文字内容，输入您的文字内容输入您的文字内容，输入您的文字内容输入您的文字内容在此输入相关文字，输入您的文字内容输入您的文字内容，输入您的文字内容输入您的文字内容，输入您的文字内容输入您的文字内容。添加主要标题内容优质的产品精准的营销能力对市场的深刻理解丰富的产品运营经验竞争优势
03产品介绍
产品概述Have you somewhat to do tomorrow，do it today。产品概述Have you somewhat to do tomorrow，do it today。产品概述Have you somewhat to do tomorrow，do it today。产品概述Have you somewhat to do tomorrow，do it today。产品概述
+ +填加文字标题单击此处文本单击添加文本单击此处文本单击添加文本单击此处文本单击添加文本填加文字标题单击此处文本单击添加文本单击此处文本单击添加文本单击此处文本单击添加文本填加文字标题单击此处文本单击添加文本单击此处文本单击添加文本单击此处文本单击添加文本填加文字标题单击此处文本单击添加文本单击此处文本单击添加文本单击此处文本单击添加文本线下门店 手机APP 电脑客户端+其他产品销售
添加文本添加文本添加文本添加文本添加文本添加文本Have you somewhat to do tomorrow，do it today。。Have you somewhat to do tomorrow，do it today。。Have you somewhat to do tomorrow，do it today。。Have you somewhat to do tomorrow，do it today。。Have you somewhat to do tomorrow，do it today。。Have you somewhat to do tomorrow，do it today。。网络营销网络营销方案
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25%10%5%60%请在此输入标题To change your future，感谢您,To change your future，,To change your future，请在此输入标题To change your future，感谢您,To change your future，,To change your future，请在此输入标题To change your future，感谢您,To change your future，,To change your future，请在此输入标题To change your future，感谢您,To change your future，,To change your future，利润结构
04发展规划
产品简介文字 产品简介文字 产品简介文字产品简介文字 产品简介文字产品简介文字产品名称产品名称产品名称产品名称产品名称产品名称单击此处添加文字，添加具体文字内容，您的说明文字在此处添加，此处输入详细的说明文字。单击此处添加文字，添加具体文字内容，您的说明文字在此处添加，此处输入详细的说明文字。单击此处添加文字，添加具体文字内容，您的说明文字在此处添加，此处输入详细的说明文字。单击此处添加文字，添加具体文字内容，您的说明文字在此处添加，此处输入详细的说明文字。产品开发计划
286513289标题文字38962106标题文字标题文字标题文字市场开拓计划在此输入您需要的文字内容,在此输入您需要的文字内容,在此输入您需要的文字内容,在此输入您需要的文字内容,在此输入您需要的文字内容,在此输入您需要的文字内容,在此输入您需要的文字内容,在此输入您需要的文字内容.市场开拓计划
添加标题在此录入上述图表的描述说明，在此录入上述图表的描述说明添加标题在此录入上述图表的描述说明，在此录入上述图表的描述说明添加标题在此录入上述图表的描述说明，在此录入上述图表的描述说明，在此录入上述添加标题在此录入上述图表的描述说明，在此录入上述图表的描述说明，在此录入上述添加标题在此录入上述图表的描述说明，在此录入上述图表的描述说明，在此录入上述短期盈利计划
4 3 2 101020304发展规划To change your future，，To change your future，。发展规划To change your future，，To change your future，。发展规划To change your future，，To change your future，。发展规划To change your future，，To change your future，。短期发展规划
销售额突破5个亿加盟店超过5千家产品销售覆盖5大洲五年内上市在此录入上述图表的综合描述说明，在此录入上述图表的综合描述说明，在此录入上述图表的综合描述说明长期发展规划
05融资计划
TEXT HERE30%70%TEXT HERE成本预算点击添加相关标题文字，点击添加相关标题文字，点击添加相关标题文字。请替换文字内容点击添加相关标题文字，点击添加相关标题文字，点击添加相关标题文字。请替换文字内容财务规划需要花费较多的精力来做具体分析，其中就包括现金流量表，资产负债表以及损益表的制备财务规划需要花费较多的精力来做具体分析，其中就包括现金流量表，资产负债表以及损益表的制备财务规划需要花费较多的精力来做具体分析，其中就包括现金流量表，资产负债表以及损益表的制备。
所需资金：500万一份商业计划书概括地提出了在筹资过程中企业家需做的事情，而财务规划则是对商业计划书的支持和说明。已有资金：300万一份商业计划书概括地提出了在筹资过程中企业家需做的事情，而财务规划则是对商业计划书的支持和说明。资金缺口
融资计划点击添加相关标题文字，点击添加相关标题文字，点击添加相关标题文字。请替换文字内容点击添加相关标题文字，点击添加相关标题文字，点击添加相关标题文字。请替换文字内容点击添加相关标题文字，点击添加相关标题文字，点击添加相关标题文字。请替换文字内容点击添加相关标题文字，点击添加相关标题文字，点击添加相关标题文字。请替换文字内容
标题文字标题文字标题文字标题文字04030201If you would convince others，you seem open to conviction yourself。If you would convince others，you seem open to conviction yourself。If you would convince others，you seem open to conviction yourself。If you would convince others，you seem open to conviction yourself。资金主要用途
结束语单击添加标题Some things can not be described单击添加标题TIMELINEACDB添加标题单击添加标题Some things can not be describedSome things can not be described单击添加标题Some things can not be described
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篇五：企业内控监察计划书
/p>江西江西赣能赣能股份有限公司股份有限公司
内部控制规范实施工作方案内部控制规范实施工作方案
为贯彻落实国家财政部等五部委联合制定并发布的《企业内部控制基本规范》及相关配套指引以及中国证监会江西监管局制定并下发的《关于推进辖区上市公司内部控制规范体系建设工作的通知》的相关要求，进一步加强公司内控体系建设，提高公司经营管理水平和风险防范能力，促进公司可持续发展，保证公司经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进公司实现发展战略。特制定本工作方案。
一一、基本、基本情况介绍情况介绍 公司简称：赣能股份 股票代码：000899 上市地：深圳证券交易所 注册资本：64,667.78 万元 资产规模：
公司主营业务为电力 （包括火电和水电）
的生产和销售， 截至 2011年底，公司总股本合计 646,677,760 股（控股股东江西省投资集团公司持股377,849,749 股，占 58.43%）
。公司拥有总资产 66.84 亿元，净资产 11.80 亿元，共拥有电厂 3 家：江西赣能丰城二期发电厂（2×700MW）
、江西赣能居龙潭水电厂（2×30MW）
、江西赣能抱子石水电厂（2×20MW）
。参股公司主要有：江西昌泰高速公路有限责任公司、江西高技术产业投资股份有限公司、泰豪软件股份有限公司。公司另有项目公司江西丰城三期发电有限责任公司、中电投江西核电有限公司及中核江西核电公司项目筹建处尚处于项目报批阶段。
组织架构及控股及参股公司情况详见下图：
2
党委办公室
江西赣能丰城二期发电厂 100% 江西赣能居龙潭水电厂 100% 江西赣能抱子石水电厂 100% 董事长 董事会秘书 副总经理 股东大会 总经理 董事会 监事会 战略与投资委员会 审计委员会 提名、薪酬与考核 委员会 总经济师 总法律顾问 总经理办公室 安全生产部 审计监察部 计划经营部 机关事务部 人力资源部 法律事务部 投资发展部 证券管理部 财务部 工会 办 公 室 江西丰城三期发电有限公司 55% 江西高技术产业发展有限公司 12.57% 江西昌泰高速公路有限责任公司 23.33% 江西浙大网新科技有限公司 30% 泰豪软件股份有限公司 20% 萍乡巨源煤业有限责任公司 19.64% 江西高技术产业投资股份有限公司 40% 中电投江西核电有限公司 20% 燃料事业部 江西赣能股份有限公司培训中心 100%
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二、组织保障二、组织保障 （一）成立内控体系建设领导小组，由公司董事长姚迪明任组长，公司总经理张惠良任副组长，邓勇超、刘昌辉、严茂汉、黎洪琥、曾宜勇、李声意、吴纪、侯凤生、伍健、陈万波为小组成员。
（二）领导小组下设办公室，曾宜勇任办公室主任，黎洪琥、李声意任副主任。
（三）办公室设综合工作小组和各专业工作小组。小组成员由公司总经理办公室、党委办公室、计划经营部、证券管理部、人力资源部、财务部、法律事务部、机关事务部、工会办公室等各部门人员组成。办公室设综合工作小组和各专业工作小组具体情况如下: 1、、综合工作小组综合工作小组
组长：黄朝臣，副组长：曹宇，成员：周茂华、双玉群、张新卫、沈瑶、周尔嘉、刘烨、周慧。职责：负责文字材料的撰写、内控文件的印制；负责与监管机构、中介机构的联络与协调；负责相关培训、调研、会务工作；负责完成其他综合性事务工作。
2、、内控建设工作小组内控建设工作小组
组长：李海婴，副组长：王志刚、罗洋、周茂华、双玉群，成员：黄朝臣、贺更新、章平、曹宇、卯永寿、宋弘景、张鸿、汪耀南、易安涛、孙波。职责：负责公司战略与投资、治理与披露、燃料管理、安全生产管理、财务管理及其他日常经营管理的内部控制体系建设，制定各业务模块流程图、完善相关制度、编制风险清单等。
3、、测试工作小组测试工作小组
组长：周茂华，副组长：张新卫，成员：杜明荣、虞璐、扶柏辉。职责：负责内部控制体系建设进度控制、公司本部与所属单位内控建设的衔接、内控测试、自我评价、审计及整改的监督等工作。
4、、所属单位内控建设小组所属单位内控建设小组
成立相应工作机构，负责组织本单位内控体系建设和运行维护工作，由单位主要负责人任组长，并明确相关工作责任部门和联系人，以进一步加强和推动内控体系建设。
（四）本次内控体系建设，公司不聘请外部咨询机构，由公司内控体系建设领导小组领导，以公司内控办公室及各部门、各单位为主，依据《企业内部控制
4
基本规范》及相关配套指引，结合公司实际情况，自行组织实施。
公司将聘请会计师事务所，对公司内部控制有效性进行审计并出具审计报告。审计费用、项目实施费用及培训费用在公司 2012 年年度预算中安排。
三、内部控制建设工作计划三、内部控制建设工作计划 （一）结合公司的业务特点、运营模式、风险因素等情况，确定内控建设工作实施的主体范围及重点业务流程范围。
1、主体范围：、主体范围：
江西赣能股份有限公司本部 江西赣能股份有限公司丰城二期发电厂（分公司）
江西赣能股份有限公司居龙潭水电厂（分公司）
江西赣能股份有限公司抱子石水电厂（分公司）
江西赣能股份有限公司培训中心（分公司）
2、重点业务流程范围、重点业务流程范围 公司内部控制业务流程涵盖组织架构、发展战略、人力资源、社会责任、企业文化、资金活动、采购业务、资产管理、销售业务、研究与开发、工程项目、担保业务、业务外包、财务报告、全面预算、合同管理、内部信息传递、信息系统等应用指引和评价指引共计 19 项重要业务一级流程以及相关的二、 三级流程。
（二）为保证内控建设工作按既定的目标开展，并且使实施效果达到预期目标，公司拟按以下三个阶段来完成内控的建设工作。
第一阶段：筹划准备第一阶段：筹划准备，宣传培训，宣传培训（（综合工作小组负责综合工作小组负责 2012 年年 3 月月 31 日前日前完成）完成）
1、成立内控项目组织。公司及所属各单位设立内控体系建设组织领导机构和工作机构，明确各层级的职责分工。
2、进行工作动员。召开工作动员大会是实施该项工作的有效方式，利用工作简报、 《赣能股份》期刊、标语宣传等方式创造氛围，调动全员参与内控建设的工作积极性。
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3、落实资源配置。资源配置包括人力、物力和财力，公司根据项目涉及范围及复杂程度来确定，尽可能地为项目实施提供支持。
4、制定项目实施计划和培训计划。项目实施计划和培训计划以项目整体规划为指导，层层分解并最终实现。项目实施计划涵盖：内控现状评估、公司层面及业务流程层面控制体系建设、公司层面重大风险的全流程管理等；培训贯穿项目始终，公司的培训计划根据项目的开展阶段和培训对象的不同进行主题调整，以保证培训的效果。
第二阶段：第二阶段：评价评价内控现状内控现状，梳理现有制度，查找内控缺陷，制定整改方案，梳理现有制度，查找内控缺陷，制定整改方案（（内控建设工作小组负责内控建设工作小组负责
2012 年年 4 月月 1 日至日至 2012 年年 7 月月 31 日日完成完成））
1、评估现有的内控制度是否有效，以及在保证制度设计有效的前提下，内控制度是否得到有效执行，以识别公司内部控制的薄弱环节和对公司影响的程度，根据评估结果有针对性地开展内部控制建设工作。
2、梳理现有制度、业务流程。梳理公司现有内控制度、业务流程，重点关注重要业务事项和高风险领域， 抓住关键控制点， 找出核心制度、 流程进行梳理，识别风险，加强对风险的防范和控制。
3、梳理出重要业务领域可能存在的风险，并对风险进行归类和分层整理编制风险清单。
4、将公司内控制度、业务流程、风险清单与现有政策、法规进行比对，查找内部控制缺陷，分析内部控制缺陷形成的原因，表现形式和影响程度，建立内部控制缺陷汇总表，并以内控建设目标为核心，制定出适合公司运营特点的整改方案。经内控领导小组审议后报江西省证监局备案。
第三阶段：第三阶段：落实整改落实整改方案方案，完善内控流程，，完善内控流程，完成完成内控手册（内控手册（内控建设工作内控建设工作小组负责小组负责 2012 年年 8 月月 1 日至日至 2012 年年 12 月月 31 日日完成完成））
1、落实整改方案，明确整改责任部门和责任人员，明确整改完成期限，包
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括可能调整机构设置、人员配备、流程设计等。
2、对公司初步建立的内控体系进行整体测试，形成内控缺陷清单追踪整改进度，检查整改效果，确保整改工作落到实处。按规定要求及时披露内控实施进展情况。
3、根据《企业内部控制规范》及相关指引的要求，结合公司经营管理实际，将制度、流程及相关控制标准文件，归纳汇总编制公司《内控手册》初稿。
4、广泛征求公司董事会、监事会、高管层和员工对公司《内控手册》的意见，并根据内控试运行的结果，对公司《内控手册》进行修订完善。修订完善后的《内控手册》经内控领导小组及董事会审议后报江西省证监局备案。
四、内部控制自我评价工作计划四、内部控制自我评价工作计划（（测试工作小组负责测试工作小组负责 2012 年年 10 月月 1 日至日至2012 年年 12 月月 31 日日完成完成））
（一）编制内部控制自我评价工作计划。
1、成立内部控制评价小组，制定自我评价总体方案； 2、确定纳入自我评价范围的业务流程，确定评价工作的具体时间和人员分工； 3、确定内部控制缺陷的评价标准。
（二）组织实施自我评价工作 1、编制内部控制评价工作底稿或内部控制测试表，根据确定的样本量，对重要业务领域、流程环节进行测试，找出流程内容与实际执行情况的差异，分析原因； 2、对发现的缺陷进行评价，编制缺陷评价汇总表，提出整改建议；
3、督促完成内部控制缺陷整改并形成整改报告；
4、根据内部控制自我评价工作实施情况编制自我评价报告； （三）经公司董事会、监事会审议通过后，在 2012 年年报披露的同时披
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露年度内部控制自我评价报告。
五、五、 内部控制审计工作计划 （内部控制审计工作计划 （测试工作小组负责测试工作小组负责 2012 年年报披露日年年报披露日前前完成完成））
1、经公司董事会审议通过，2012 年 9 月 30 日前聘请内部控制审计的会计师事务所； 2、2012 年年报披露前，由聘请的内部控制审计会计师事务所对本公司的内部控制有效性进行审计并出具内部控制审计报告； 3、配合内部控制审计会计师事务所做好内部控制审计工作； 4、在公司 2012 年年报披露之日，董事会将依照相关要求，同时披露会计师事务所出具的内部控制审计报告。
江西赣能股份有限公司 2012 年 3 月 29 日
篇六：企业内控监察计划书
21 年度内部审计工作计划 3 篇 【篇一】2021 年度内部审计工作计划书范文一、集团公司内部审计工作总体思路：
1、今后 5 年公司审计工作的总体目标是：由传统的财务收支审计转变为经济效益审计、内部控制审计、经济合同审计等并重。
2、20xx 年审计工作重点是：以内控制度审计为基础,以经营业绩审计为中心，提高审计工作质量，加强审计意见的落实，充分发挥内部审计在防范风险、完善管理和提高经济效益中的作用，即在实施审计监督同时，提高审计服务职能。
二、20xx 年度集团公司内部审计工作计划如下：
1、完善审计内控制度,促进集团内控管理健全与完善
⑴首先完善集团公司内审制度，做到审计工作有据可依，根据审计业务类型，准备建立《集团公司内部控制制度审计办法》、 《集团公司预算执行情况审计办法》、《集团公司合同管理审计办法》三项内审制度。
⑵内控制度是指公司为实现经营目标，保障资产完整、保证会计信息真实、促进经济活动健康有序进行而制定的一种内部协调、组织、制约、检查的控制系统，20xx 年内审工作应该建立在公司内部控制的基础上，对其执行情况进行检查与评价，主要是评价内控是否健全、有效，可依赖程度如何;评价在其内控制度健全、有效、可依赖的前提下，在运行中是否得到认真的贯彻和执行，是否有利于公司的经营活动、促进公司的发展等，以便及时发现管理中的薄弱环节，从而确定审计重点，提高审计工作效率，保证审计工作质量，有针对性的提出审计意见，促进下属企业健全和完善内控制度，保证其经营活动正常运行。
⑶通过预算审计促进预算管理思想观念转变。目前公司费用开支的相关制度尚未健全，部分单位即以预算作为费用开支的标准(而非以费用制度为预算标准)，因此，费用开支丧失了计划性，部分项目突破预算范围。审计将配合财务等相关部门，建立与健全各项费用管理办法，制定相关费用开支标准，同时使之成为预算编制指引、规范性文件。
2、以经营业绩审计为中心，结合经济责任审计。
内部审计必须以公司经营业绩审计为中心，主要是对下属企业的每半年度经营业绩(预算执行)审计，通过经营业绩审计不仅要查错防弊，及时发现问题并予
以纠正，逐步实现由发现型向预防型的转变，更重要的是要找出影响业绩提高的主要因素，分析原因，抓住关键，提出建议和意见，进而促进下属企业加强经营管理，提高经济效益。
在开展经营业绩审计时，内部审计应注意的问题是：经营业绩审计一定要与经济责任审计以及其他专项审计相结合，经济责任审计也就是对下属企业经营者年度或任期内的经营目标、经营任务完成情况以及真实性进行审计。集团公司不仅要加强离任审计，还应搞好任中审计，注重对下属企业领导干部任中经营绩效的评价。
⑴对下属企业经营业绩审计(年度审计、半年度审计)：
通过对下属企业 xx 年度经营业绩审计，出具审计报告，提交集团公司考核小组，作为对各下属企业考核的依据。
通过对 20xx 年的半年度预算执行审计，发现预算执行过程与内控管理中存在问题，敦促其纠正问题、执行集团经营政策、落实经营管理措施，围绕集团年度经营目标提高经营效益。
⑵结合经营开展经营专项审计，促进内控制度贯彻与执行
①收入合同审计
集团实行资金集中管理，各企业的收入应全部纳入预算管理，并入账核算，禁设小金库，因此，对下属企业的各项收入项目是否纳入预算管理，收入金额全部入账，以及收入内控是否健全、有效进行审计。
②在各项成本费用支出进行跟踪审计
集团公司与下属企业签订经营责任书，但主营业务成本并不纳入业绩考核，并在 erp 中实行预算控制，因此，对下属企业的主营业务成本的开支范围、标准、原始票据合法性进行审计，以确定下属企业各项成本费用支出的真实、合法性。
③工程项目的竣工结算审计
近年来集团公司不断有一些修缮工程竣工结算，工程竣工结算均聘请具有资级的工程造价资质的咨询公司审计，因此，主要是对工程招标、合同签订、竣工验收、付款进行审计。
三、依照“审后要追究、审后要整改、审后要运用”的原则，建立审计结果落实反馈制度，加强对审计意见落实情况的跟踪，并定期组织开展审计成果运用
执行情况的检查。
1、对下发整改通知责令限期整改的下属企业，要及时进行回访，监督审计意见的落实，使企业存在的问题逐渐减少，同样的问题不重复出现，从而达到查违纠偏、防范未然、强化管理、规避风险的目的。
2、与集团公司各职能部门，尤其是财务部要进一步加强合作与工作沟通，将审计部掌握的相关信息及时通报，避免管理、监督、考核脱节。
【篇二】2021 年度内部审计工作计划书范文
在 20xx 年，我们将认真贯彻落实省人民政府办公厅下发的《关于进一步加强内部审计工作的意见》精神，积极谋划审计工作的进一步发展，不断探索新的审计工作模式和工作方法，为防范学院经济风险服务、为提高教育资金使用效益服务、为解决教育改革和发展中出现的突出矛盾服务，为建设廉洁高校、简朴高校、法治高校提供有力支持。
一是进一步抓好基建修缮建设项目审计。抓好对基建修缮建设项目的审计始终是我们工作的重点，是我们部门围绕学院中心工作发挥职能作用的重要着力点。我们进一步抓好基建修缮建设项目审计，规范工作规程，提高工作效率，维护国家和学院权益。
二是加强审计队伍建设。合理调配审计人员，优化人员分工；加强员工的业务学习和岗位培训，建立比较合理的奖惩机制，调动员工积极性。
三是搞好各项制度的制定与落实。继续完善审计规章制度，抓好各项制度的落实，做好审计制度的宣传工作，逐步在全院范围内形成按程序、规范办事的氛围。
四是创新审计观念。面对学校内部审计工作面临的新形势、新任务、新要求，注重不断地实践和探索，抓住重点，在突出实效、突出质量、突出特色方面下功夫，有针对性地拓宽审计工作覆盖面，细化审计工作，提高审计工作质量和效果，加强审计结果运用力度，把学校的内审工作做得更好。
五是加强与外界的交流。主动密切与上级审计、主管部门的的业务联系，组织与兄弟院校同行工作交流，拓宽审计视野。组织审计人员到内控审计做得比较好的省内外高职院校学习考察，吸收借鉴他们好的经验，弥补自己工作中存在的
不足，提高审计规范化水平。
【篇三】2021 年度内部审计工作计划书范文
为进一步规范财务管理，提高经费使用效益，防止国有资产流失，根据上级主管部门的要求和学院实际，从今年开始将开展内部审计工作。现制定我院年内部审计工作计划。
一、年度审计工作目标
年的内部审计工作，以"三个代表"重要思想为指导，以国家财经法规、财务管理制度为依据，以财务收支行为的真实性、合法性、效益性为重点，结合我院年工作要点、学院党风廉政建设和反腐败工作的主要任务，把促进管理，防范资金风险，提高资金使用效益，增进服务，作为审计工作的出发点，针对合理科学利用教育资源，防止铺张浪费等内容开展审计。对被审单位的财务收支行为做出客观评价，并针对审计发现的问题提出审计意见和建议，帮助和督促被审计单位及时整改。
二、审计的内容
1、根据内部审计的规定要求，有计划地对教学系的教师津贴发放，学生奖学金、助学金发放，班费、实习费等使用情况进行内审;
2、根据内部审计的规定要求，有计划地对电大工作部的学费、教材费等收缴情况进行内审;
3、根据内部审计的规定要求，有计划地对附属中学的学费、教材费等财务收支情况进行内审;
4、根据内部审计的规定要求，有计划地对成人教育部的学费、教材费等收缴情况进行内审;
5、根据内部审计的规定要求，有计划地后勤集团的财务收支进行审计;
6、根据内部审计的规定要求，有计划地对学院招待费使用情况进行内审;
通过开展财务周期审计，使审计工作规范化、制度化，及时评价部门财经管理状况，加强事前防范，促进部门管理自律。
三、审计的方法及范围
审计的方法是：首先各单位自查，并形成自查报告;其次内审人员采取审查资料、个别访谈、审计调查等方法进行。
审计的范围是：教学系及相关单位 xx 年以来的财务收支情况，其中教学系学生奖学金等项抽查一个年级。
四、时间安排
1、上半年对教学系进行内审;
2、下半年对电大工作部、附属中学、成人教育部、后勤集团(育苑公司)等部门进行审计。
五、有关资料的提供
1、学生奖学金、助学金发放，评定办法、评定程序、评定结果;班费、实习费的使用情况等资料。
2、院、系两级教师津贴发放及津贴分配与二次分配办法。
3、电大工作部、附属中学、成人教育部各类生源的收费依据;后勤集团(育苑公司)各类收费的依据
4、学院有关接待、招待的文件、审批表、月汇总表等
六、其它相关工作
学院内部审计工作，由院监察审计室牵头，抽调相关人员，组成年学院内部审计工作组，工作组依据国家、省、市相关文件和教育部《教育系统内部审计工作规定》开展工作，院属各单位要积极配合，搞好内部审计，使我院的各项事业又好又快地发展。