公司2020年经营分析报告5篇公司2020年经营分析报告 文档编号：202102230541报告期间：2020年 某某公司2020年财务分析报告 （内部资料） 摘要 公司2020年营业收入为￥下面是小编为大家整理的公司2020年经营分析报告5篇,供大家参考。
篇一：公司2020年经营分析报告
编号：202102230541 报告期间：2020 年某某公司 2020 年财务分析报告
（内部资料）
摘要
公司 2020 年营业收入为￥191,318,200.00 万元，与 2008 年的￥145,210,100.00 万元相比大幅增长，增长了 31.75%。2020 年净利润为￥7,684,300.00 万元，与 2008 年的￥2,611,500.00 万元相比成倍增长，增长了 1.94 倍。
公司 2020 年营业成本为￥153,713,100.00 万元，与 2008 年的￥132,678,300.00 万元相比大幅增长，增长了 15.85%。2020 年销售费用为￥3,198,100.00 万元，与 2008 年的￥2,496,700.00 万元相比大幅增长，增长了 28.09%。2020 年管理费用为￥5,777,400.00 万元，与2008 年的￥4,091,700.00 万元相比大幅增长，增长了 41.2%。2020 年财务费用为￥684,700.00 万元，与 2008 年的￥872,300.00 万元相比大幅下降，下降了 21.51%。
公司 2020 年总资产为￥98,538,900.00 万元，与 2008 年的￥75,223,500.00 万元相比大幅增长，增长了 30.99%。2020 年流动资产为￥24,945,000.00 万元，与 2008 年的￥14,800,700.00 万元相比大幅增长，增长了 68.54%。
公司 2020 年负债总额为￥53,270,700.00 万元，与 2008 年的￥40,128,900.00 万元相比大幅增长，增长了 32.75%。2020 年所有者权益为￥45,268,200.00 万元，与 2008 年的￥35,094,600.00 万元相比大幅增长，增长了 28.99%。
公司 2020 年流动比率为 0.7661，与 2008 年的 0.5732 相比有较大幅度增长，增长了 0.1929。2020 年速动比率为 0.2853，与 2008 年的 0.2043 相比有所增长，增长了 0.081。虽然当期速动比率有所增长，但是仍然低于行业低线，公司偿债能力较差。
公司 2020 年营业利润率为 5.3%，与 2008 年的-1.8%相比大幅增长，增长了 7.1 个百分比。2020 年资产报酬率为 11.77%，与 2008 年的 4.48%相比大幅增长，增长了 7.29 个百分比。2020 年净资产收益率为 18.01%，与 2008 年的 7.71%相比大幅增长，增长了 10.3 个百分比。
公司 2020 年资产周转天数为 176.6508 天，2008 年为 185.3574天，2020 年比 2008 年缩短 8.7066 天。2020 年流动资产周转天数为41.8454 天，2008 年为 41.5303 天，2020 年比 2008 年增长 0.3151 天。2020 年营业周期为 42.05 天，2008 年为 33.67 天，2020 年比 2008 年增长 8.38 天。
公司 2020 年新创造的可动用资金总额为￥7,684,300.00 万元。
目录 一、实现利润分析 ........................................................................................................................... 1 (一).利润总额 ........................................................................................................................... 1 (二).主营业务的盈利能力 ....................................................................................................... 1 (三).利润真实性判断 ............................................................................................................... 2 (四).结论 ................................................................................................................................... 2 二、成本费用分析 ........................................................................................................................... 2 (一).成本构成情况 ................................................................................................................... 2 (二).销售费用变化及合理性评价 ........................................................................................... 3 (三).管理费用变化及合理性评价 ........................................................................................... 3 (四).财务费用的合理性评价 ................................................................................................... 3 三、资产结构分析 ........................................................................................................................... 4 (一).资产构成基本情况 ........................................................................................................... 4 (二).流动资产构成特点 ........................................................................................................... 4 (三).资产增减变化 ................................................................................................................... 5 (四).总资产增减变化原因 ....................................................................................................... 5 (五).资产结构的合理性评价 ................................................................................................... 6 (六).资产结构的变动情况 ....................................................................................................... 6 四、负债及权益结构分析 ............................................................................................................... 7 (一).负债及权益构成基本情况 ............................................................................................... 7 (二).流动负债构成情况 ........................................................................................................... 7 (三).负债的增减变化 ............................................................................................................... 8 (四).负债增减变化原因 ........................................................................................................... 8 (五).权益的增减变化 ............................................................................................................... 8 (六).权益变化原因 ................................................................................................................... 9 五、偿债能力分析 ........................................................................................................................... 9 (一).支付能力 ........................................................................................................................... 9 (二).流动比率 ........................................................................................................................... 9 (三).速动比率 ......................................................................................................................... 10 (四).短期偿债能力变化情况 ................................................................................................. 11 (五).短期付息能力 ................................................................................................................. 11 (六).长期付息能力 ................................................................................................................. 11 (七).负债经营可行性 ............................................................................................................. 11 六、盈利能力分析 ......................................................................................................................... 12 (一).盈利能力基本情况 ......................................................................................................... 12 (二).内部资产的盈利能力 ..................................................................................................... 12 (三).对外投资盈利能力 ......................................................................................................... 12 (四).内外部盈利能力比较 ..................................................................................................... 13 (五).净资产收益率变化情况 ................................................................................................. 13 (六).净资产收益率变化原因 ................................................................................................. 13 (七).资产报酬率变化情况 ..................................................................................................... 13
(八).资产报酬率变化原因 ..................................................................................................... 14 (九).成本费用利润率变化情况 ............................................................................................. 14 (十).成本费用利润率变化原因 ............................................................................................. 14 七、营运能力分析 ......................................................................................................................... 15 (一).存货周转天数 ................................................................................................................. 15 (二).存货周转变化原因 ......................................................................................................... 15 (三).应收账款周转天数 ......................................................................................................... 15 (四).应收账款周转变化原因 ................................................................................................. 15 (五).应付账款周转天数 ......................................................................................................... 16 (六).应付账款周转变化原因 ................................................................................................. 16 (七).现金周期 ......................................................................................................................... 16 (八).营业周期 ......................................................................................................................... 16 (九).营业周期结论 ................................................................................................................. 17 (十).流动资产周转天数 ......................................................................................................... 17 (十一).流动资产周转天数变化原因 ..................................................................................... 17 (十二).总资产周转天数 ......................................................................................................... 17 (十三).总资产周转天数变化原因 ......................................................................................... 18 (十四).固定资产周转天数 ..................................................................................................... 18 (十五).固定资产周转天数变化原因 ..................................................................................... 18 八、发展能力分析 ......................................................................................................................... 19 (一).可动用资金总额 ............................................................................................................. 19 (二).挖潜发展能力 ................................................................................................................. 19
某某公司 2020 年财务分析报告
一、实现利润分析
( 一). 利润总额
某某公司 2020 年实现利润为￥10,217,800.00 万元，与 2008 年的￥2,422,600.00 万元相比成倍增长，增长了 3...
篇二：公司2020年经营分析报告
白药公司 2020 年财务分析研究报告1
CONTENTS 目录
CONTENTS 目录
................................ ...................
1 1
前
言
................................ ...................
1 1
一、云南白药公司实现利润分析
................................. .
3 3
（一）、公司利润总额分析 ...................................................................................... 3
（二）、主营业务的盈利能力 .................................................................................. 3
（三）、利润真实性判断 .......................................................................................... 4
（四）、利润总结分析 .............................................................................................. 5
二、云南白药公司成本费用分析
................................. .
6 6
（一）、成本构成情况 .............................................................................................. 6
（二）、销售费用变化及合理化评判 ...................................................................... 7
（三）、管理费用变化及合理化评判 ...................................................................... 7
（四）、财务费用的合理化评判 .............................................................................. 8
三、云南白药公司资产结构分析
................................. .
9 9
（一）、资产构成基本情况 ...................................................................................... 9
（二）、流动资产构成特点 .................................................................................... 10
（三）、资产增减变化 ............................................................................................ 11
（四）、总资产增减变化原因 ................................................................................ 12
（五）、资产结构的合理化评判 ............................................................................ 12
（六）、资产结构的变动情况 ................................................................................ 12
四、云南白药公司负债及权益结构分析
..........................
14
（一）、负债及权益构成基本情况 ........................................................................ 14
（二）、流动负债构成情况 .................................................................................... 15
（三）、负债的增减变化 ........................................................................................ 15
2
（四）、负债增减变化原因 .................................................................................... 16
（五）、权益的增减变化 ........................................................................................ 17
（六）、权益变化原因 ............................................................................................ 17
五、云南白药公司偿债能力分析
................................
18
（一）、支付能力 .................................................................................................... 18
（二）、流动比率 .................................................................................................... 18
（三）、速动比率 .................................................................................................... 19
（四）、短期偿债能力变化情况 ............................................................................ 19
（五）、短期付息能力 ............................................................................................ 19
（六）、长期付息能力 ............................................................................................ 20
（七）、负债经营可行性 ........................................................................................ 20
六、云南白药公司盈利能力分析
................................
21
（一）、盈利能力基本情况 .................................................................................... 21
（二）、内部资产的盈利能力 ................................................................................ 22
（三）、对外投资盈利能力 .................................................................................... 22
（四）、内外部盈利能力比较 ................................................................................ 22
（五）、净资产收益率变化情况 ............................................................................ 22
（六）、净资产收益率变化原因 ............................................................................ 23
（七）、资产报酬率变化情况 ................................................................................ 23
（八）、资产报酬率变化原因 ................................................................................ 23
（九）、成本费用利润率变化情况 ........................................................................ 23
（十）、成本费用利润率变化原因 ........................................................................ 24
七、云南白药公司营运能力分析
................................
25
（一）、存货周转天数 ............................................................................................ 25
（二）、存货周转变化原因 .................................................................................... 25
（三）、应收账款周转天数 .................................................................................... 25
（四）、应收账款周转变化原因 ............................................................................ 26
3
（五）、应付账款周转天数 .................................................................................... 26
（六）、应付账款周转变化原因 ............................................................................ 26
（七）、现金周期 .................................................................................................... 26
（八）、营业周期 .................................................................................................... 27
（九）、营业周期结论 ............................................................................................ 27
（十）、流动资产周转天数 .................................................................................... 27
（十一）、流动资产周转天数变化原因 ................................................................ 28
（十二）、总资产周转天数 .................................................................................... 28
（十三）、总资产周转天数变化原因 .................................................................... 28
（十四）、固定资产周转天数 ................................................................................ 29
（十五）、固定资产周转天数变化原因 ................................................................ 29
八、云南白药公司发展能力分析
................................
30
（一）、可动用资金总额 ........................................................................................ 30
（二）、挖潜发展能力 ............................................................................................ 31
九、云南白药公司经营协调分析
................................
32
（一）、投融资活动的协调情况 ............................................................................ 32
（二）、营运资本变化情况 .................................................................................... 33
（三）、经营协调性及现金支付能力 .................................................................... 33
（四）、营运资金需求的变化 ................................................................................ 33
（五）、现金支付情况 ............................................................................................ 33
（六）、整体协调情况 ............................................................................................ 34
十、云南白药公司经营风险分析
................................
35
（一）、经营风险 .................................................................................................... 35
（二）、财务风险 .................................................................................................... 35
十一、云南白药公司现金流量分析
..............................
37
（一）、现金流入结构分析 .................................................................................... 37
（二）、现金流出结构分析 .................................................................................... 38
4
（三）、现金流动的协调性评价 ............................................................................ 39
（四）、现金流动的充足性评价 ............................................................................ 40
（五）、现金流动的有效性评价 ............................................................................ 40
（六）、自由现金流量分析 .................................................................................... 42
十二、云南白药公司杜邦分析
................................ ..
43
（一）、资产净利率变化原因分析 ........................................................................ 43
（二）、权益乘数变化原因分析 ............................................................................ 43
（三）、净资产收益率变化原因分析 .................................................................... 43
声
明
................................ ....................
44
1
前
言
云南白药公司 2020 年营业收入为 3,274,276.68 万元，与 2019 年的2,966,467.39 万元相比大幅增长，增长了 10.38%。2020 年净利润为 551,103.62万元，与 2019 年的 417,305.20 万元相比大幅增长，增长了 32.06%。
公司 2020 年营业成本为 2,875,606.16 万元，与 2019 年的 2,684,903.44 万元相比有较大幅度增长，增长了 7.1%。2020 年销售费用为 379,503.40 万元，与 2019年的 415,630.29 万元相比大幅下降，下降了 8.69%。2020 年管理费用为 86,044.79万元，与 2019 年的 95,745.86 万元相比大幅下降，下降了 10.13%。2020 年财务费用为负 23,194.57 万元，与 2019 年的负 6,280.36 万元相比成倍下降，下降了2.69 倍。
公司 2020 年总资产为 5,521,944.82 万元，与 2019 年的 4,965,804.91 万元相比有较大幅度增长，增长了 11.2%。2020 年流动资产为 4,926,088.02 万元，与 2019年的 4,470,136.76 万元相比有较大幅度增长，增长了 10.2%。
公司 2020 年负债总额为 1,687,542.78 万元，与 2019 年的 1,155,814.13 万元相比大幅增长，增长了 46%。2020 年所有者权益为 3,834,402.04 万元，与 2019年的 3,809,990.78 万元相比有较大幅度增长，增长了 0.64%。
公司 2020 年流动比率为 3.1504，与 2019 年的 4.6493 相比大幅下降，下降了 1.4989。2020 年速动比率为 2.4475，与 2019 年的 3.4276 相比大幅下降，下降了 0.9801。虽然公司当期速动比率大幅下降，但仍高于行业较好水平，用当期速
2
动资产偿还流动负债没有困难，偿债能力较好，速动比率比较合理。
公司 2020 年营业利润率为 20.8%，与 2019 年的 15.99%相比大幅增长，增长了 4.81 个百分比。2020 年资产报酬率为 12.5...
篇三：公司2020年经营分析报告
部资料，注意保管）中电建建筑集团有限公司 2020 年一季度经营活动分析报告
批准人：
常 满 祥 审核人：
高 慧 林 编制人：
黄 丽 元
二○ 二〇 年 四 月
i
目
录
一、2020 年一季度公司整体经营情况 ......................... 1 （一）公司主要经济指标完成情况 ........................ 1 （二）收入利润率方面 .................................. 2 （三）资金使用情况 .................................... 2 1.资金状况 ......................................... 2 2.银行贷款 ......................................... 2 3.对外担保 ......................................... 2 （四）分公司主要经济指标排名 .......................... 3 1.新签合同 ......................................... 3 2.营业收入 ......................................... 3 3.利润 ............................................. 4 4.期末应收账款 ..................................... 4 二、主要经济指标分析 ..................................... 5 （一）新签合同方面 .................................... 5 1.新签合同行业类别组成情况 ......................... 5 2.新签合同的市场开发渠道情况 ....................... 7 3.投议标、中标情况 ................................. 7 （二）营业收入方面 ................................... 10 1.完成营业收入按行业类别划分 ...................... 10 2.营业收入按照合同建设方划分 ...................... 10 （三）合同存量方面 ................................... 11
ii
1.按行业类别划分 .................................. 11 2.按照合同建设方划分 .............................. 12 3.合同存量充裕度变化 .............................. 13 （四）债权清理情况 ................................... 14 （五）减亏扭亏情况 ................................... 14 （六）资金管理状况 ................................... 15 1.资金流动性分析 .................................. 15 2.担保结构和履约/投标保函、保证金使用与返还情况分析 15 （七）市场形势分析 ................................... 15 1.国内市场形势分析 ................................ 15 2.国际市场形势分析 ................................ 17 三、本季度公司重点工作落实情况 .......................... 18 四、存在的问题及困难 .................................... 18 （一）市场开发方面 ................................... 18 1.国内市场开发 .................................... 18 2.国际市场开发 .................................... 19 （二）债权清理方面 ................................... 20 （三）资金管理方面 ................................... 20 五、下期主要经济指标完成情况预测 ........................ 20
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经营活动分析报告 （二〇二〇年一季度）
一、2020 年一季度公司整体经营情况
（一）公司主要经济指标完成情况
2020 年一季度公司完成新签合同额 0 亿元、完成营业收入16.00 亿元、实现利润总额-1133.22 万元；期末应收账款原值余额 28.73 亿元。
公司 2020 年新签合同额目标为 120 亿，其中国内 100.56 亿元、国外 19.44 亿元，2020 年一季度完成新签合同额 0 亿元，其中国内 0 亿元，为目标的 0 %、国外 0 亿元，为目标 0 % 。
公司 2020 年营业收入目标为 110.01 亿，其中国内 101.16 亿元、其中：国内非传统业务 97.16 亿元（含 2.8 亿投资项目运营收入）、国外业务 8.85 亿元，截止到 2020 年一季度末累计完成营业收入16亿元，为目标的14.54%，其中：国内业务15.60亿元，同比减少 23.52%；其中：投资业务带动施工总承包完成营业收入2.998亿元，同比减少16.67% ；投资项目运营收入0.49亿元；国际业务 0.38 亿元，同比下降 83.41%;多种经营及其他业务 0.02 亿元，同比减少 90.00% 。
公司 2020 年利润目标值为 14958.82 万元，2020 年一季度实现利润总额-1133.22 万元，为目标的-7.57% ； 公司 2020 年应收账款余额预算为 22.4 亿元，2020 年一季
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度末应收账款余额 28.73 亿元，较年初的 20.41 亿元增加 8.32亿元。
（二）收入利润率方面 2020 年一季度收入利润率为-0.71%，低于上年同期收入利润率 0.88 %的 1.59 % （三）资金使用情况
1.资金状况 截止到 2020 年一季度末，公司资金流入 45.29 亿元，其中：境内直接资金流入 44.15 亿元，境外直接资金流入 1.14 亿元；资金流出 45.06 亿元，其中：境内资金直接流出 44.06 亿元，境外资金直接流出 1 亿元。
2.银行贷款
2020 年一季度末，公司银行贷款余额 24.74 亿元，其中：短期贷款 9.97 亿元，长期贷款为 14.74 亿元。长期贷款中固定资产贷款（含项目融资和对外投资贷款）为 11.455 亿元，卖方信贷融资为 0 亿元。
2020 年一季度从外部银行取得贷款 14.5 亿元，流动资金贷款归还 6.6 亿元。
3.对外担保
截止到 2020 年一季度末，公司对外担保余额为 7.354 亿元分别为江安县益民建设有限公司提供融资担保，金额 536.72 万元，为中电建智谷小镇建设宿迁有限公司提供融资担保 7.3 亿
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元。
（四）分公司主要经济指标排名 1.新签合同 各工程公司中，2020 年一季度完成新签合同额同比下降金额最大的是 第四 工程公司，同比减少 11.13 亿元。
表 1：各工程公司 2020 年一季度新签合同情况表 （按本年累计数降序排列）
金额单位：亿元 序号 单位名称 本年累计数 上年同期累计数 同比增加 同比增长率 1 国际工程公司 0 0.26 -0.26 负增长 2 第五工程公司 0 1.32 -1.32 负增长 3 第七工程公司 0 1.62 -1.62 负增长 4 第二工程公司 0 2.72 -2.72 负增长 5 第一工程公司 0 4.38 -4.38 负增长 6 第三工程公司 0 8.07 -8.07 负增长 7 第四工程公司 0 11.13 -11.13 负增长 2.营业收入 各工程公司中，2020 年一季度完成营业收入最多的是 第二工程公司 6.24 亿元，最少的是 国际 工程公司 0.38 亿元。
表 2：各工程公司 2020 年一季度营业收入完成情况表 （按本年累计数降序排列）
金额单位：万元 序号 单位名称 营业收入 责任目标 累计数 差额 完成率 1 第二工程公司 160,000.00
62,403.12 97,596.88 39.00% 2 第三工程公司 240,000.00
29,609.02 210,390.98 12.34%
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序号 单位名称 营业收入 责任目标 累计数 差额 完成率 3 第一工程公司 130,000.00
24,598.26 105,401.74 18.92% 4 第五工程公司 210,000.00
12,937.97 197,062.03 6.16% 5 第七工程公司 100,000.00
12,394.52 87,605.48 12.39% 6 第四工程公司 165,000.00
8,772.80 156,227.20 5.32% 7 国际工程公司 90,000.00
3,805.48 86,194.52 4.23% 3.利润
各工程公司中，2020年一季度实现利润额最多的是 第七 工程公司-294.58 万元，最少的是 第三 工程公司 -2964.68万元。
表 3：各工程公司 2020 年一季度利润情况表 （按本年累计数降序排列）
金额单位：万元 序号 单位名称 利润总额 是否达到收入的 1% 责任目标 累计数 差额 1 第七工程公司 1,000.00
-294.57 1,294.57
否 2 第一工程公司 1,300.00
-343.59 1,643.59
否 3 第五工程公司 2,100.00 -400.82 2,500.82
否 4 国际工程公司 900.00
-905.43 1,805.43
否 5 第二工程公司 1,600.00
-1,244.24 2,844.24
否 6 第四工程公司 1,650.00 -1,266.81 2,916.81
否 7 第三工程公司 2,400.00
-2,964.68 5,364.68
否 4.期末应收账款 各工程公司中，2020 年一季度末应收账款余额最低的是 第七 工程公司 13,934.30 万元，最高的 第三 工程公司 99,048.00万元。
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表 5：各工程公司 2020 年一季度末应收账款原值情况表 （按期末数升序排列）
金额单位：万元 序号 单位名称 应收账款 控制目标 期末余额 超控制目标 1 第七工程公司 25,300.00
13,934.30 -11,365.70 2 国际工程公司 22,770.00 14,025.63 -8,744.37 3 第四工程公司 41,745.00
31,263.03 -10,481.97 4 第一工程公司 32,890.00
55,306.57 22,416.57 5 第二工程公司 40,480.00
64,357.72 23,877.72 6 第五工程公司 53,130.00
77,977.95 24,847.95 7 第三工程公司 60,720.00
99,048.00 38,328.00 二、主要经济指标分析
（一）新签合同方面 1.新签合同行业类别组成情况 2020 年一季度公司完成新签合同中，传统业务合同额为 0亿元，占新签总额的 0 %，非传统业务合同额为 0 亿元，占新签合同总额的 0 %。
6 / 24
表 6：新签合同行业类别组成 新签合同类别 国内新签合同 国际新签合同 个数（个）
金额（万元）
占比 个数（个）
金额（万元）
占比 合计 其中：合同额超 5亿个数 合计 同期增加额 其中：合同额超 5 亿金额 合计 其中：合同额超 5 亿个数 合计 同期增加额 其中：合同额超5亿金额 合计 0 0 0 -292398.14 0 0 0 0 0 -2618.50 0 0 传统业务 小计 0 0 0 -2818.16 0 0 0 0 0 43916.58 0 0
电力、电网工程 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 水利工程 0 0 0 -2818.16 0 0 0 0 0 43916.58 0
0 其他能源电力工程 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 非传统业务
小计 0 0 0 -292398.14 0 0 0 0 0 -2618.50 0 0
基础设施业务 铁路和城市轨道交通工程 0 0 0 0 0 0
0 公路工程 0 0 0 0 0 0
0 市政公用工程 0 0 0 -11811.55 0 0
0 房屋建筑工程 0 0 0 -233136.27 0 0 0 0 0 -4284.19 0 0
港口与航道工程 0 0 0 0 0 0
0
0 机场工程 0 0 0 0 0 0 0 0 0 -2618.50 0 0
其他工程 0 0 0 0 0 0
水资源与环境业务 水务工程 0 0 0 -5909.05 0 0
水环境治理和水生态修复工程 0 0 0 -41541.28 0 0
工业环保工程（非水）
0 0 0 0 0 0
7 / 24
2.新签合同的市场开发渠道情况 2020 年一季度公司完成新签合同中，关联方合同额 0 亿元，占新签总额的 0 %；投融资拉动新签合同额 0 亿元，占新签合同总额的 0 %；自主营销合同额 0 亿元，占新签合同总额的 0 % 。
表 7：新签合同的市场开发渠道情况 新签合同建设方 国内新签合同 国际新签合同 个数（个）
金额（万元）
占比 个数（个）
金额（万元）
占比 合计 同期增加额 合计 同期增加额 合
计 0 0 -292398.14 0 0 0 -2618.50 0 关 联 方 小
计 0 0 -118746.27 0 0 0 -2618.50 0 电建内部 0 0 -118746.27 0
其中：电建地产 0 0 -118746.27 0
其中：电建路桥 0 0 0 0
其中：电建国际 0 0 0 0 0 0 -2618.50 0 其他关联方 0 0 0 0
公司内部投资项目 0 0 -101418 0
自主营销 0 0 -72441.87 0
3.投议标、中标情况 2020 年一季度公司市场开发活动中，投议标金额 74.39 亿元，中标 1.35 亿元，中标率 1.81
%。
8 / 24
表 8：投议标、中标情况
投标合同类别 国内情况 国际情况 投议标情况 中标情况 投议标情况 中标情况 个数（个）
金额（万元）
占比 个数（个）
金额 （万元）
中标率（%）
占比 个数（个）
金额 （万元）
占比 个数（个）
金额 （万元）
中标率（%）
占比 合计 11 567987.77 100% 0 0 0 0 10 175967 100% 1 13471 7.66% 100% 传统业务 小计 0 0 0% 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 电力、电网工程 0 0 0% 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 水利工程 0 0 0% 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 其他能源电力工程 0 0 0% 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 非传统业务 小计 6 567987.77 100% 0 0 0 0 10 175967 100% 1 13471 7.66% 100% 基础设施业务 铁路和城市轨道交通工程 0 0 0% 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 公路工程 0 0 0% 0 0 0 0 1 12053 6.85% 0 0 0 0 市政公用工程 0 0 0% 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 房屋建筑工程 6 22691.45 4.00% 0 0 0 0 9 163914 93.15% 1 13471 8.22% 100% 港口与航道工程 0 0 0% 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 机场工程 0 0 0% 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 其他工程 0 0 0% 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
9 / 24
水资源与环境业务 水务工程 0 0 0% 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 水环境治理和水生态修复工程 6 545296.33 96.00% 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 工业环保工程（非水）
0 0 0% 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
10 / 24
（二）营业收入方面 1.完成营业收入按行业类别划分 2020 年一季度公司完成营业收入中，传统业务为 0.37亿元，占总额的 2.31 %，非传统业务 15.61 亿元，占总额的 97.56 %，其他经营性业务为 0.02 亿元，占总额的 0.13 % 。
表 9：完成营业收入按照行业类别划分 单位：万元
营业收入类别 国内 国际 合计 合计 156,257.03 3,805.48 160,062.51 传统业务 3,736.22
3,736.22 非传统业务 152,294.09 3,805.48 156,099.57 多种经营及其他 226.71
226.71
2.营业收入按照合同建设方划分 2020 年一季度公司完成营业收入中，关联方 7.93 亿元，占营业收入总额的 49.56 %，非关联方 8.07 亿元，占营业收入总额的 50.44 % 。
表 10：营业收入按照建设方划分
单位：万元 序号 营业收入建设方 营业收入 公司总计 160,062.51 1 其中：投资拉动 29,...
篇四：公司2020年经营分析报告
集团公司 2020 年财务分析研究报告1
CONTENTS 目录
CONTENTS 目录
................................ ...................
1 1
前
言
................................ ...................
1 1
一、中利集团公司实现利润分析
................................. .
3 3
（一）、公司利润总额分析 ...................................................................................... 3
（二）、主营业务的盈利能力 .................................................................................. 3
（三）、利润真实性判断 .......................................................................................... 4
（四）、利润总结分析 .............................................................................................. 5
二、中利集团公司成本费用分析
................................. .
6 6
（一）、成本构成情况 .............................................................................................. 6
（二）、销售费用变化及合理化评判 ...................................................................... 7
（三）、管理费用变化及合理化评判 ...................................................................... 7
（四）、财务费用的合理化评判 .............................................................................. 8
三、中利集团公司资产结构分析
................................. .
9 9
（一）、资产构成基本情况 ...................................................................................... 9
（二）、流动资产构成特点 .................................................................................... 10
（三）、资产增减变化 ............................................................................................ 11
（四）、总资产增减变化原因 ................................................................................ 12
（五）、资产结构的合理化评判 ............................................................................ 12
（六）、资产结构的变动情况 ................................................................................ 12
四、中利集团公司负债及权益结构分析
..........................
14
（一）、负债及权益构成基本情况 ........................................................................ 14
（二）、流动负债构成情况 .................................................................................... 15
（三）、负债的增减变化 ........................................................................................ 15
2
（四）、负债增减变化原因 .................................................................................... 16
（五）、权益的增减变化 ........................................................................................ 17
（六）、权益变化原因 ............................................................................................ 17
五、中利集团公司偿债能力分析
................................
18
（一）、支付能力 .................................................................................................... 18
（二）、流动比率 .................................................................................................... 18
（三）、速动比率 .................................................................................................... 19
（四）、短期偿债能力变化情况 ............................................................................ 19
（五）、短期付息能力 ............................................................................................ 19
（六）、长期付息能力 ............................................................................................ 20
（七）、负债经营可行性 ........................................................................................ 20
六、中利集团公司盈利能力分析
................................
21
（一）、盈利能力基本情况 .................................................................................... 21
（二）、内部资产的盈利能力 ................................................................................ 22
（三）、对外投资盈利能力 .................................................................................... 22
（四）、内外部盈利能力比较 ................................................................................ 22
（五）、净资产收益率变化情况 ............................................................................ 22
（六）、净资产收益率变化原因 ............................................................................ 23
（七）、资产报酬率变化情况 ................................................................................ 23
（八）、资产报酬率变化原因 ................................................................................ 23
（九）、成本费用利润率变化情况 ........................................................................ 23
（十）、成本费用利润率变化原因 ........................................................................ 24
七、中利集团公司营运能力分析
................................
25
（一）、存货周转天数 ............................................................................................ 25
（二）、存货周转变化原因 .................................................................................... 25
（三）、应收账款周转天数 .................................................................................... 25
（四）、应收账款周转变化原因 ............................................................................ 26
3
（五）、应付账款周转天数 .................................................................................... 26
（六）、应付账款周转变化原因 ............................................................................ 26
（七）、现金周期 .................................................................................................... 26
（八）、营业周期 .................................................................................................... 27
（九）、营业周期结论 ............................................................................................ 27
（十）、流动资产周转天数 .................................................................................... 27
（十一）、流动资产周转天数变化原因 ................................................................ 28
（十二）、总资产周转天数 .................................................................................... 28
（十三）、总资产周转天数变化原因 .................................................................... 28
（十四）、固定资产周转天数 ................................................................................ 29
（十五）、固定资产周转天数变化原因 ................................................................ 29
八、中利集团公司发展能力分析
................................
30
（一）、可动用资金总额 ........................................................................................ 30
（二）、挖潜发展能力 ............................................................................................ 30
九、中利集团公司经营协调分析
................................
31
（一）、投融资活动的协调情况 ............................................................................ 31
（二）、营运资本变化情况 .................................................................................... 32
（三）、经营协调性及现金支付能力 .................................................................... 32
（四）、营运资金需求的变化 ................................................................................ 32
（五）、现金支付情况 ............................................................................................ 32
（六）、整体协调情况 ............................................................................................ 33
十、中利集团公司经营风险分析
................................
34
（一）、经营风险 .................................................................................................... 34
（二）、财务风险 .................................................................................................... 34
十一、中利集团公司现金流量分析
..............................
35
（一）、现金流入结构分析 .................................................................................... 35
（二）、现金流出结构分析 .................................................................................... 36
4
（三）、现金流动的协调性评价 ............................................................................ 37
（四）、现金流动的充足性评价 ............................................................................ 38
（五）、现金流动的有效性评价 ............................................................................ 38
（六）、自由现金流量分析 .................................................................................... 40
十二、中利集团公司杜邦分析
................................ ..
41
（一）、资产净利率变化原因分析 ........................................................................ 41
（二）、权益乘数变化原因分析 ............................................................................ 41
（三）、净资产收益率变化原因分析 .................................................................... 41
声
明
................................ ....................
42
1
前
言
中利集团公司2020年营业收入为903,339.91 万元，与2019年的1,182,509.80万元相比大幅下降，下降了 23.61%。2020 年净利润为负 292,399.78 万元，与 2019年的 12,095.83 万元相比，2020 年公司出现了亏损。
公司 2020 年营业成本为 1,140,752.74 万元，与 2019 年的 1,215,921.56 万元相比有较大幅度下降，下降了 6.18%。2020 年销售费用为 21,752.44 万元，与 2019年的 52,781.34 万元相比大幅下降，下降了 58.79%。2020 年管理费用为 62,516.13万元，与 2019 年的 58,527.26 万元相比大幅增长，增长了 6.82%。2020 年财务费用为 59,144.79 万元，与 2019 年的 65,600.69 万元相比大幅下降，下降了 9.84%。
公司 2020 年总资产为 1,624,488.91 万元，与 2019 年的 2,141,214.73 万元相比大幅下降，下降了 24.13%。2020 年流动资产为 1,098,886.72 万元，与 2019 年的 1,487,798.75 万元相比大幅下降，下降了 26.14%。
公司 2020 年负债总额为 1,061,942.65 万元，与 2019 年的 1,274,420.81 万元相比大幅下降，下降了 16.67%。2020 年所有者权益为 562,546.26 万元，与 2019年的 866,793.92 万元相比大幅下降，下降了 35.1%。
公司 2020 年流动比率为 1.1834，与 2019 年的 1.3433 相比有较大幅度下降，下降了 0.1599。2020 年速动比率为 0.9422，与 2019 年的 1.0189 相比有所下降，下降了 0.0767。虽然公司当期速动比率有所下降，但仍高于行业较好水平，用当期速动资产偿还流动负债没有困难，偿债能力较好，速动比率比较合理。
2
公司 2020 年营业利润率为-25.97%，与 2019 年的 2.07%相比大幅下降，下降了 28.04 个百分比。2020 年资产报酬率为-10.24%，与 2019 年的 3.71%...
篇五：公司2020年经营分析报告
集团公司 2020 年财务分析研究报告1
CONTENTS 目录
CONTENTS 目录
................................ ...................
1 1
前
言
................................ ...................
1 1
一、方大集团公司实现利润分析
................................. .
3 3
（一）、公司利润总额分析 ...................................................................................... 3
（二）、主营业务的盈利能力 .................................................................................. 3
（三）、利润真实性判断 .......................................................................................... 4
（四）、利润总结分析 .............................................................................................. 4
二、方大集团公司成本费用分析
................................. .
6 6
（一）、成本构成情况 .............................................................................................. 6
（二）、销售费用变化及合理化评判 ...................................................................... 7
（三）、管理费用变化及合理化评判 ...................................................................... 7
（四）、财务费用的合理化评判 .............................................................................. 8
三、方大集团公司资产结构分析
................................. .
9 9
（一）、资产构成基本情况 ...................................................................................... 9
（二）、流动资产构成特点 .................................................................................... 10
（三）、资产增减变化 ............................................................................................ 11
（四）、总资产增减变化原因 ................................................................................ 12
（五）、资产结构的合理化评判 ............................................................................ 12
（六）、资产结构的变动情况 ................................................................................ 12
四、方大集团公司负债及权益结构分析
..........................
14
（一）、负债及权益构成基本情况 ........................................................................ 14
（二）、流动负债构成情况 .................................................................................... 15
（三）、负债的增减变化 ........................................................................................ 15
2
（四）、负债增减变化原因 .................................................................................... 16
（五）、权益的增减变化 ........................................................................................ 17
（六）、权益变化原因 ............................................................................................ 17
五、方大集团公司偿债能力分析
................................
18
（一）、支付能力 .................................................................................................... 18
（二）、流动比率 .................................................................................................... 18
（三）、速动比率 .................................................................................................... 19
（四）、短期偿债能力变化情况 ............................................................................ 19
（五）、短期付息能力 ............................................................................................ 19
（六）、长期付息能力 ............................................................................................ 20
（七）、负债经营可行性 ........................................................................................ 20
六、方大集团公司盈利能力分析
................................
21
（一）、盈利能力基本情况 .................................................................................... 21
（二）、内部资产的盈利能力 ................................................................................ 22
（三）、对外投资盈利能力 .................................................................................... 22
（四）、内外部盈利能力比较 ................................................................................ 22
（五）、净资产收益率变化情况 ............................................................................ 22
（六）、净资产收益率变化原因 ............................................................................ 23
（七）、资产报酬率变化情况 ................................................................................ 23
（八）、资产报酬率变化原因 ................................................................................ 23
（九）、成本费用利润率变化情况 ........................................................................ 23
（十）、成本费用利润率变化原因 ........................................................................ 24
七、方大集团公司营运能力分析
................................
25
（一）、存货周转天数 ............................................................................................ 25
（二）、存货周转变化原因 .................................................................................... 25
（三）、应收账款周转天数 .................................................................................... 25
（四）、应收账款周转变化原因 ............................................................................ 26
3
（五）、应付账款周转天数 .................................................................................... 26
（六）、应付账款周转变化原因 ............................................................................ 26
（七）、现金周期 .................................................................................................... 26
（八）、营业周期 .................................................................................................... 27
（九）、营业周期结论 ............................................................................................ 27
（十）、流动资产周转天数 .................................................................................... 27
（十一）、流动资产周转天数变化原因 ................................................................ 28
（十二）、总资产周转天数 .................................................................................... 28
（十三）、总资产周转天数变化原因 .................................................................... 28
（十四）、固定资产周转天数 ................................................................................ 29
（十五）、固定资产周转天数变化原因 ................................................................ 29
八、方大集团公司发展能力分析
................................
30
（一）、可动用资金总额 ........................................................................................ 30
（二）、挖潜发展能力 ............................................................................................ 31
九、方大集团公司经营协调分析
................................
32
（一）、投融资活动的协调情况 ............................................................................ 32
（二）、营运资本变化情况 .................................................................................... 33
（三）、经营协调性及现金支付能力 .................................................................... 33
（四）、营运资金需求的变化 ................................................................................ 33
（五）、现金支付情况 ............................................................................................ 33
（六）、整体协调情况 ............................................................................................ 34
十、方大集团公司经营风险分析
................................
35
（一）、经营风险 .................................................................................................... 35
（二）、财务风险 .................................................................................................... 35
十一、方大集团公司现金流量分析
..............................
37
（一）、现金流入结构分析 .................................................................................... 37
（二）、现金流出结构分析 .................................................................................... 38
4
（三）、现金流动的协调性评价 ............................................................................ 39
（四）、现金流动的充足性评价 ............................................................................ 40
（五）、现金流动的有效性评价 ............................................................................ 40
（六）、自由现金流量分析 .................................................................................... 42
十二、方大集团公司杜邦分析
................................ ..
43
（一）、资产净利率变化原因分析 ........................................................................ 43
（二）、权益乘数变化原因分析 ............................................................................ 43
（三）、净资产收益率变化原因分析 .................................................................... 43
声
明
................................ ....................
44
1
前
言
方大集团公司 2020 年营业收入为 297,929.64 万元，不 2019 年的 300,574.96万元相比有较大幅度下降，下降了 0.88%。2020 年净利润为 38,177.72 万元，不2019 年的 34,676.16 万元相比有较大幅度增长，增长了 10.1%。
公司 2020 年营业成本为 251,301.25 万元，不 2019 年的 263,583.11 万元相比有较大幅度下降，下降了 4.66%。2020 年销售费用为 3,930.35 万元，不 2019 年的 5,758.42 万元相比大幅下降，下降了 31.75%。2020 年管理费用为 14,176.94万元，不 2019 年的 17,044.38 万元相比大幅下降，下降了 16.82%。2020 年财务费用为 8,701.36 万元，不 2019 年的 8,260.88 万元相比大幅增长，增长了 5.33%。
公司 2020 年总资产为 1,186,685.73 万元，不 2019 年的 1,136,996.46 万元相比有较大幅度增长，增长了 4.37%。2020 年流劢资产为 512,870.14 万元，不 2019年的 470,310.98 万元相比有较大幅度增长，增长了 9.05%。
公司 2020 年负债总额为 641,946.13 万元，不 2019 年的 613,875.95 万元相比有较大幅度增长，增长了 4.57%。2020 年所有者权益为 544,739.60 万元，不 2019年的 523,120.51 万元相比有较大幅度增长，增长了 4.13%。
公司 2020 年流劢比率为 1.2098，不 2019 年的 1.0429 相比有较大幅度增长，增长了 0.1669。2020 年速劢比率为 1.0121，不 2019 年的 0.8802 相比有较大幅度增长，增长了 0.1319。公司用当期速劢资产偿还流劢负债没有困难，偿债能力较好，速劢比率比较合理。
2
公司 2020 年营业利润率为 16.85%，不 2019 年的 13.91%相比有较大幅度增长，增长了 2.94 个百分比。2020 年资产报酬率为 4.77%，不 2019 年的 4.54%相比变化丌大。202...
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